2015年证券从业资格考试《证劵发行与承销》预测试卷

101、拟进行管理层收购的上市公司应具备的条件有（　　）。
A．公司具有良好的组织机构以及有效的内部控制
B．公司董事会成员中独立董事的比例应达到或者超过1／2
C．本次收购应当经董事大会审议，且取得2／3以上独立董事的同意
D．经独立董事同意的提议应经过股东大会非关联方股东的2／3以上的通过


102、 承担审计业务的会计师事务所应在招股说明书正文后声明，确认招股说明书及其摘要与其（　　）无矛盾之处。
A．出具的财务报告
B．核验的非经常性损益明细表
C．出具的审计报告
D．出具的内部控制鉴证报告


103、申请企业债券上市，应当符合的条件有（　　）。
A．企业发行企业债券的总面额不得小于该企业的自有资产总值
B．具有偿债能力
C．所筹资金用途符合国家产业政策
D．企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利


104、下列关于影响国债销售价格的因素的说法正确的是（　　）。
A．如果国债承销价格定价过高，即收益率过低，投资者就会倾向于在二级市场上购买已流通的国债，而不是直接购买新发行的国债，从而阻碍国债分销工作顺利进行
B．国债销售的价格一般不应低于承销商与发行人的结算价格，反之，就有可能发生亏损
C．降低销售价格，承销商的分销过程会缩短，资金的回收速度会加快，承销商可以通过获取这部分资金占用其中的利息收入来降低总成本，提高收益
D．市场利率趋于上升，就为承销商确定销售价格拓宽了空间；市场利率趋于下降，就限制了承销商确定销售价格的空间


105、 以下关于国债的表述，正确的有（　　）。
A．国债不允许卖空
B．国债可以回购
C．国债经营机构代保管的国债券必须与自营的国债券分账管理
D．国债的发行主体是国家财政部


106、国际推介活动中应当注意到内容是（　　）。
A．宣传的内容一定要真实
B．把握推销发行的时机
C．防止推销违规
D．推销时间应尽量延长


107、保荐机构中应当在发行保荐书上签字的人员有（　　）。
A．保荐机构法定代表人
B．内核负责人
C．保荐业务部门负责人
D．项目协办人


108、股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的（　　）。
A．资产总额
B．股份资本
C．注册资本
D．资产净值


109、公司的净资产包括（　　）。
A．股东对公司投入的资本
B．未分配利润
C．盈余公积金
D．资本公积金


110、 企业改组为股份有限公司时，对其占用的国有土地通常采取（　　）方式处置。
A．以土地使用权作价人股
B．缴纳土地出让金，取得土地使用权
C．缴纳土地租金
D．划拨土地