2015年证券从业资格考试《证劵发行与承销》预测试卷

81、证券公司有下列（　　）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。
A．承销未经核准的证券
B．在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票
C．在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
D．在承销过程中不按规定披露信息


82、 资产评估的范围包括（　　）。
A．无形资产
B．流动资产
C．负债
D．固定资产


83、 对于首次公开发行股票申请文件中需要发行人律师鉴证的文件，发行人律师应做到（　　）。
A．在该文件首页签名和签署鉴证日期
B．律师事务所在该文件首页加盖公章
C．在该文件首页注明“以下第××页到第××页与原件一致”
D．律师事务所在该文件第××页到第××页侧面以公章盖骑缝章


84、 发行人应在短期融资券发行前通过中国货币网和中国债券信息网公布当期发行文件，所披露的文件包括（　　）。
A．企业最近3年经审计的财务报告和最近1期会计报表
B．信用评级报告及跟踪评级安排
C．短期融资券募集说明书
D．法律意见书


85、对改制后的会计制度是否符合股份有限公司改制运行情况进行调查，其内容主要包括（　　）。
A．改制后的会计制度是否符合股份有限公司会计制度的要求
B．进行规范化股份制改造是否已满一年
C．人员、资产和财务是否与集团公司分开
D．是否已经建立健全规范化的法人治理结构


86、关于资本确定原则，下列说法正确的是（　　）。
A．公司在章程中要规定资本总额
B．公司在登记设立前认购或募集资金已足
C．公司在登记设立前必须认购股份完毕
D．资本确定原则只是针对股份有限公司


87、上市公司发行股份购买资产的条件有（　　）。
A．上市公司购买资产后应能增强业务改善公司财务状况
B．上市公司最近1年及1期的财务报告被注册会计师出具无保留意见审计报告
C．上市公司发行股份所购买资产的，应能在约定期限内办理完毕权属转移手续
D．中国证监会规定的其他条件


88、证券公司有下列（　　）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销。
A．以不正当手段诱使他人申购股票
B．提前泄露证券发行信息
C．以不正当竞争手段招揽承销业务
D．在承销过程中不按规定披露信息


89、在招股说明书中，发行人募股资金拟用于收购兼并其他法人股份或资产的，应主要披露（　　）。
A．被收购企业的基本情况及最近一个完整会计年度及最近一期的主要财务会计数据
B．收购兼并后参股、控股的比例及其控制情况
C．收购的股份或资产
D．所收购股份或资产的评估、定价等情况


90、可以调整转股价格的因素有（　　）。
A．配股
B．增发
C．送股
D．派息