2015年证券从业资格考试《证劵发行与承销》真题实战卷(2)

31、 保荐机构应建立有效的内部控制制度，使投资银行部分与（　　）、经济部门、自营部门相互隔离。
A．财政部门
B．人事部门
C．行政部门
D．研究部门


32、 企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的（　　）。
A．50％
B．40％
C．30％
D．20％


33、 首次公开发行股票并在创业板上市的发行人最近（　　）内主营业务应没有发生重大变化。
A．1年
B．5年
C．2年
D．3年


34、 中小非金融企业集合票据的注册机构是（　　）。
A．证监会
B．中国证券业协会
C．银监会
D．银行间市场交易商协会


35、 对上市公司及企业改组上市的审计，应由（　　）注册会计师签名、盖章。
A．2名
B．3名
C．1名
D．4名


36、 在刊登招股说明书前，需要向中国证监会就公开披露信息与封卷稿之间是否存在差异作出声明与承诺的中介机构不包括（　　）。
A．会计师事务所
B．分销商
C．保荐人
D．律师事务所


37、 下列关于清产核资的表述，错误的是（　　）。
A．企业应聘请社会中介机构对清产核资结果进行专项财务审计
B．国有资产监督管理机构对资产损益进行认定，对资金核实结果进行认定，对资金核实结果进行批复
C．清产核资工作按照统一规范、分级管理的原则，由同级国有资产监督管理机构组织指导和监督检查
D．资金核实是指对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定的方法、标准进行重新估价


38、 保荐机构应于每年（　　）月向中国证监会报送年度执业报告。
A．1
B．3
C．4
D．6


39、 上市公司发行股份购买资产时，发行价格不得低于决定本次行动的董事会决议公告日前（　　）交易日公司股票交易均价。
A．10个
B．20个
C．30个
D．40个


40、 在中国申请发行人民币债券的国际开发机构应向（　　）递交债券发行申请。
A．证监会
B．中国人民银行
C．财政部
D．银监会