2015年证券从业资格考试《证劵发行与承销》真题实战卷(2)

41、 下列有关证券公司公开发行债券募集说明书的表述中，错误的是（　　）。
A．发行申请经中国证监会批准后，发行人一律不得修改募集说明书摘要
B．披露前发生与申报稿不一致的事项，发行人应视情况及时提供补充说明文件
C．发行人在募集说明书有效期内未能发行债券的，应重新修订募集说明书
D．募集说明书有效限期的延长至多不超过1个月


42、 关于首次公开发行股票招股说明书披露的财务会计信息，下列说法错误的是（　　）。
A．发行人应披露会计师事务所的审计意见类型
B．发行人对会计报表附注中的期后事项、或有事项应予以披露
C．盈利预测是必备披露内容
D．发行人编制合并财务报表的，应同时披露合并财务报表和母公司财务报表


43、下列有关凭证式国债的表述，错误的是（　　）。
A．采取“随买随卖”的方式进行交易
B．承销商通过开具凭证式国债收款凭证的方式进行发售
C．利率按实际持有天数分档计付
D．凭证式国债是一种可上市流通的储蓄型债券


44、 下述事项中不是保荐机构及其保荐代表人权利的事项是（　　）。
A．列席发行人的股东大会、董事会和监事会
B．定期或不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人资料
C．对发行人违法违规事项发表公开谴责
D．对发行人的信息披露文件进行事前审阅


45、 企业在注册有效期内分期发行短期融资券的，应在注册后（　　）个月内完成首期发行。
A．3
B．1
C．6
D．2


46、创业板上市公司发行新股的，持续督导期间为股票上市当年剩余及其后（　　）完整会计年度。
A．5个
B．3个
C．2个
D．1个


47、经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起（　　）。
A．3个月
B．6个月
C．1年
D．2年

48、 外国投资者对上市公司进行战略投资，取得单一上市公司25％或以上股份并承诺在10年内持续持股不低于25％，商务部在颁发的外商投资企业批准证书上加注“（　　）”。
A．外商投资股份公司
B．外商投资股份公司(A股并购)
C．外商投资股份公司(A股并购25％或以上)
D．外商投资股份公司(A股并购10年且25％或以上)

49、 外国投资者通过并购境内企业设立外商投资企业，一般情况下，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起（　　）个月向转让股份的股东或出售资产的境内企业支付全部对价。
A．6
B．2
C．3
D．1


50、 商业银行发行金融债券，其核心资本充足率不低于（　　）。
A．5％
B．8％
C．4％
D．2％