2015年证券从业资格考试《证劵发行与承销》真题实战卷(2)

71、 下列关于公司组织形式变更的表述，错误的有（　　）。
A．有限责任公司变更为股份有限公司的，应当符合股份有限公司的设立条件
B．公司组织形式变更的，公司变更前的债权、债务由变更后的公司承担
C．股份有限公司可以变更为有限责任公司，有限责任公司不能变更为股份有限公司
D．有限责任公司可以变更为股份有限公司，股份有限公司不能变更为有限责任公司


72、 下列有关可转债担保的表述，正确的有（　　）。
A．以保证方式提供担保的，应为连带责任担保
B．担保范围仅包括可转债的本金及利息
C．提供担保的发行人应依法与担保人签订担保合同
D．最低可为发行规模的80％


73、 境内股份有限公司在香港创业板市场发行并上市股票，应当具备至少24个月的活跃业务记录，但具有（　　）情形之一的，期限可减至12个月。
A．会计师报告显示过去12个月营业额不少于5亿港元
B．上一个财政年度的会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于5亿港元
C．上市时预计市值不少于5亿港元
D．公司有100名股东


74、 发行人首次公开发行股票申请文件受理后、发审委审核前，发行人能够预先披露招股说明书的网站包括（　　）。
A．中国证监会网站
B．证券交易网站
C．中国证券报网站
D．发行人网站


75、 在上市公司重大资产重组中，关注的共性问题有（　　）。
A．特许经营
B．关联交易
C．同业竞争
D．土地使用权


76、狭义的投资银行业的范围包括（　　）。
A．并购
B．保存
C．资产管理
D．承销


77、 在上市公司重大资产重组中，交易价格公允性的关注点包括（　　）。
A．评估报告与盈利预测报告间是否存在重大矛盾
B．评估基准日选择是否合理
C．评估方法选择是否得当
D．上市公司是否提供标的资产的评估报告和技术说明


78、 在上市公司收购过程中，收购人聘请的财务顾问应当履行的职责有（　　）。
A．对收购人规范化运作进行督导
B．向收购人提供专业化服务
C．对收购人进行持续督导
D．对收购人进行尽职调查


79、 中国香港创业板上的发行人必须依据香港地区、（　　）的法律正式注册成立。
A．百慕大或开曼群岛
B．美国
C．中国台湾地区
D．中国内地


80、 下列关于关联方、关联交易的表述，正确的是（　　）。
A．与关联方合作研究与开发或技术项目的转移也属于关联交易
B．关联交易包括提供或接受劳务
C．关联方不包括发行人参与的联营企业
D．关联方包括发行人参与的合营企业