2015年证券从业《证券发行与承销》模拟试卷(2)

91、 除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份，募集资金使用项目不得用于（　　）等财务性投资的情形。
A．持有金额较大的交易性金融资产
B．持有可供出售的金融资产
C．借予他人
D．委托理财


92、 在发行申请提交发审会前，如果发生（　　）的事项，主承销商应当在两个工作日内向中国证监会书面说明。
A．对发行人发行新股法定条件产生重大影响
B．对发行人业务产生影响
C．对投资者作出投资决策可能产生重大影响
D．对发行人股票价格可能产生重大影响


93、 发行人应披露（　　）制度的建立健全及运行情况，说明上述机构和人员履行职责的情况。
A．股东大会
B．董事会、监事会
C．独立董事
D．董事会秘书


94、 以下属于拟上市公司关联方的有（　　）。
A．发行人参与的合营企业、联营企业
B．控股股东及其股东控制或参股的企业
C．对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人
D．主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切人士控制的其他企业


95、 并购企业融资方式的选择主要有（　　）。
A．公司内部自有资金
B．银行贷款筹资
C．股票筹资
D．债券筹资


96、 含有赎回、回售条款规定的可转换公司债券实质上是由（　　）构成的复合金融工具。
A．普通债权
B．投资人美式买权
C．发行人美式卖权
D．发行人美式买权


97、 上市公司发行证券，可以（　　）。
A．通过询价的方式确定发行价格
B．与主承销商协商确定发行价格
C．根据申购情况由市场确定发行价格
D．采取其他方式确定发行价格


98、 我国企业改革的目的在于实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系，建立起以（　　）分权与制衡为特征的公司法人治理结构。
A．股东大会
B．经理
C．董事会
D．监事会


99、 拟上市公司必须保证其财务独立，具体要求包括（　　）。
A．拟发行上市公司应设立其自身的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并符合有关会计制度的要求，独立进行财务决策
B．拟发行上市公司应拥有其自身的银行账户，不得与其股东单位、其他任何单位或人士共用银行账户
C．拟发行上市公司可与其股东单位联合对外签订合同
D．拟发行上市公司应依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务


100、 （　　）情况下，使用贴现现金流量法进行估值时将遇到较大困难。
A．陷入财务危机的公司
B．收益呈周期性分布的公司
C．正在进行重组的公司
D．拥有某些特殊资产的公司