2015年证券从业《证券发行与承销》模拟试卷(2)

一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分。)
1、在主板上市公司首次公开发行股票，关于发行人应当符合的条件错误的是（　　）。
A．最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元
B．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
C．最近3个会计年度营业收入累计超过人民币1亿元
D．发行前股本总额不少于人民币3000万元


2、 （　　）是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理。
A．损益认定
B．账务清理
C．价值重估
D．资产清查


3、 提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经（　　）签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。
A．2名以上经办律师
B．2名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人
C．3名以上经办律师
D．3名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人

4、 收购人在报送上市公司收购报告书之日起（　　）日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。
A．7
B．10
C．15
D．20


5、 有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份公司的，如进入股份公司的净资产(指评估前净资产)累计高于原企业所有净资产的50%(含50%)，或主营生产部分的全部或大部分资产进入股份制企业，其净资产折成的股份界定为（　　）。
A．国家股
B．国有股
C．国有法人股
D．国家法人股


6、 可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人1次（　　）的权利。
A．赎回
B．回售
C．股份转换
D．债券偿还


7、 在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是（　　）。
A．T+1日，冻结申购资金
B．T+2日，验资报告送达上海证券交易所：上海证券交易所向营业部发送配号
C．T+4日，中签率公告见报；摇号
D．T+4日，摇号结果公告见报


8、 公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但（　　）的公司除外。
A．最近一期期末经审计的净资产不低于人民币10亿元
B．最近一期期末经审计的净资产不低于人民币5亿元
C．最近一期期末经审计的总资产不低于人民币15亿元
D．最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元


9、 公开发行可转换公司债券设定抵押战质押的，抵押或质押财产的估值应（　　）。
A．不低于担保金额
B．不高于担保金额
C．不低于最近1期末经审计的净资产
D．不高于最近1期末经审计的净资产


10、 询价增发、比例配售过程中，发行人刊登招股意向书当日停牌（　　）小时，刊登询价区间公告当日停牌（　　）小时，连续停牌日为（　　）日。
A．1，1，T～T+3
B．1，2，T～T+1
C．1，1，T～T+1
D．2，1，T～T+3