2015年证券从业《证券发行与承销》模拟试卷(1)

81、 设立股份有限公司，在公司章程中应载明（　　）。
A．公司名称和住所
B．公司注册资本
C．公司总资产
D．公司法定代表人

82、 在上市公司发行新股过程中，需要由会计师出具的文件有（　　）。
A．经会计师核验的发行人最近3年加权平均净资产收益率
B．关于前次募集资金使用情况的专项报告
C．经会计师核验的发行人最近3年的非经常性损益明细表
D．关于发行人内部控制制度的鉴定报告


83、 资产评估的基本方法有（　　）。
A．收益现值法
B．现行市价法
C．清算价格法
D．重置成本法


84、 外国投资者并购境内企业应符合的基本要求包括（　　）。
A．不得导致国有资产流失
B．不得造成过度集中、排除或限制竞争
C．应符合中国法律、行政法规和规章对涉及的产业、土地、环保等方面的政策要求
D．遵循公平合理、等价有偿、诚实信用的原则

85、 首次公开发行股票，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（　　）。
A．发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响
B．发行人最近一个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖
C．发行人最近一个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
D．发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险


86、 关于发行可转换公司债券的担保要求，下列说法正确的是（　　）。
A．公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期期末经审计的净资产不低于人民币10亿元的公司除外
B．提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用
C．以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近1期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额
D．发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保


87、 下列非公开发行中认购股份的投资者，其所持有的股份需要锁定36个月的有（　　）。
A．通过竞价方式确定的投资者
B．上市公司控股股东
C．董事会拟引入的境内战略投资者
D．通过认购取得上市公司控股权的投资者


88、 发审委委员有下列（　　）情形之一的，中国证监会应当予以解聘。
A．本人提出辞职申请的
B．两次以上无故不出席发审委会议的
C．未按照中国证监会的有关规定勤勉尽责的
D．违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的


89、 发行人及其主承销商在推介过程中不得（　　）。
A．干扰询价对象正常报价和申购
B．披露招股意向书等公开信息以外的发行人其他信息
C．推介资料有虚假记载、误导性陈述
D．推介资料有重大遗漏


90、 外资股国际推介与询价包括（　　）。
A．路演推介
B．簿记竞价
C．簿记定价
D．预路演