2015年证券从业《证券发行与承销》模拟试卷(1)

一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分。)
1、 破产财产按（　　）顺序清偿。公司破产财产不能满足同一顺序债权的清偿要求的，按比例分配。公司清偿完毕后仍有剩余的，由公司按照股东持有的股份比例分配。
A．公司所欠税款—公司所欠职工工资和劳动保险费用—公司债务
B．公司所欠职工工资和劳动保险费用—公司债务—公司所欠税款
C．公司债务—公司所欠职工工资和劳动保险费用—公司所欠税款
D．公司所欠职工工资和劳动保险费用—公司所欠税款—公司债务


2、 向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以（　　）设立。
A．募集方式
B．发起方式
C．公募方式
D．私募方式


3、 发行人所聘请的律师应出具（　　）。
A．法律审查函和制作律师工作报告
B．法律意见书和制作律师工作报告
C．法律不审查意见书和制作审查报告
D．审查报告和制作律师工作报告


4、 单独或者合计持有公司（　　）以上股份的股东，可以在股东大会召开（　　）日前提出临时提案并书面提交董事会。
A．3%，10
B．10%，3
C．3%，5
D．10%，5


5、 以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件是（　　）。
A．发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的25%
B．发起人出资总额不少于人民币1200万元
C．改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，最近2年连续盈利
D．拟向社会发行的股份达公司股份总数的25%以上；拟发行的股本总额超过人民币4亿元的，其拟向社会发行股份的比例达15%以上


6、 （　　）的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。
A．总资产规模为10亿元以上
B．净资产规模为10亿元以上
C．总资产规模为5亿元以上
D．净资产规模为5亿元以上


7、 为贯彻落实《证券法》的相关规定，提高保荐业务质量，规范保荐人的尽职调查工作，中国证监会于2006年5月发布实施了（　　）。
A．《保荐人法》
B．《保荐人尽职调查工作守则》
C．《保荐代表人工作守则》
D．《保荐人尽职调查工作准则》


8、 招股说明书应至少披露发行人向（　　）供应商合计的采购额占当期年度采购总额的百分比。
A．前五名
B．前三名
C．前十名
D．最大


9、 证券公司公开发行债券，其最近一期期末经审计的净资产最低应为（　　）。
A．5000万元
B．1亿元
C．5亿元
D．10亿元


10、 企业发行企业债券所筹资金可用于（　　）。
A．房地产买卖
B．本企业的生产经营
C．股票买卖
D．期货交易