11. 根据2001年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本
息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（ ）。
A．关注类贷款
B．次级类贷款
C．可疑类贷款
D．损失类贷款
E．不良贷款
［答案］CE
［解析］题目中所说的是可疑类贷款，同时它又不属于不良贷款。归纳记忆各种贷款特征：关注类，有不利因素；次级类，一定损失；可疑类，较大损失；损失类，无法挽回。
12. 个人客户评分方法中，信用局评分常用的风险评分是预测消费者（ ）。
A．违约风险的大小
B．开户后给商业银行带来潜在收益
C．破产风险的大小
D．坏账风险的大小
E．风险偏好
［答案］AD
［解析］记忆题。
13. 商业银行风险管理部门的职责包括（ ）。
A．根据收集的风险信息，做出经营或战略方面的决策
B．监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额
C．全面掌握商业银行的整体风险状况
D．核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进行价格评估
E．制定风险管理的程序和操作规程
［答案］BCD
［解析］风险管理部门的主要职责是：①监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；②负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估；③全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用。A项是董事会和高级管理层的职责；E项是高级管理层的职责。
14. 中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括以下哪几项?（ ）
A．不良资产／贷款率
B．预期损失率
C．贷款风险迁徙
D．不良贷款拨备覆盖率
E．贷款损失准备充足率
［答案］ABCDE
［解析］常识题。
15. 贷款重组应当注意的事项包括（ ）。
A．对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估
B．是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小
C．进入重组流程的原因
D．对抵押品、质押物保证人不需要进行评估
E．是否属于可重组的对象或产品
［答案］ABCE
［解析］贷款重组应当注意的事项包括：①是否属于可重组的对象或产品；②为何进入重组流程；③是否值得重组，重组的成本与重组后可减少的损失孰大孰小；④对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估。
16. 商业银行的操作风险与内部控制评估的工作流程的第三阶段需要完成的事宜包括（ ）。
A．成立评估小组
B．填制员工操作风险识别报告表
C．对上一阶段识别出的风险事项进行重检
D．评估残余操作风险程度
E．依据控制质量评估控制措施的有效性、必要性、充分性和合规性
［答案］CDE
［解析］操作风险与内部控制评估的工作流程包括：①全员风险识别与报告；②作业流程分析和风险识别与评估；③控制活动识别与评估；④制定与实施控制优化方案；⑤报告自我评估工作与日常监控五个阶段。A、B两项属于第一阶段需要完成的事宜。
17. 对小企业进行信用风险分析时，应关注（ ）等风险点。
A．产品多样化
B．可能出现讨债现象
C．自有资金匮乏
D．很少开具发票
E．经不起原材料价格波动
［答案］BCDE
［解析］风险点一般描述出来都是对银行有负面影响的问题，如小企业逃债、资金匮乏、经不起原材料价格波动都直接威胁着企业还贷的顺利实现。D很少开具发票说明企业会隐瞒收入，这种违规操作本身就是负面的。而A产品多样化是一种分散风险的做法，不能称作风险点，这种做法对银行是有利的。
18. 下列关于货币互换的说法不正确的是（ ）。
A．货币互换是指交易双方基于相同的货币进行互换交易
B．货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金
C．货币互换通常不需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定
D．货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率
E．货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险
［答案］ABCE
［解析］A项货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易；B、C两项货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定，且该汇率在整个互换期间保持不变；E项货币互换的交易双方同时面监着利率和汇率波动造成的市场风险。
19. 集团法人客户的信用风险通常是由（ ）造成的。
A．不适当分配授信额度
B．集团法人客户经营不善
C．商业银行对集团法人客户多头授信
D．集团法人客户不按公允价格原则转移资产
E．商业银行对集团法人盲目／过度授信
［答案］ABCDE
［解析］造成集团法人客户的信用风险的原因是：①商业银行对集团法人客户多头授信、盲目、过度授信、不适当分配授信额度；②集团法人客户经营不善；③集团法人客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润。
20. 中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》明确了商业银行交易账户包括哪几项内容？（ ）
A．商业银行账号提供的贷款业务
B．商业银行的中间业务
C．商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际获取其价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸
D．为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸
E．为避免交易账户其他项目的风险而持有的头寸．
［答案］CDE
［解析］为了督促商业银行设立交易账户，加强市场风险管理和市场风险资本监管，中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》第二十九条规定了交易账户的三项内容。
