31. 客户违约给商业银行带来的两项损失包括（ ）。
A．经营损失
B．经济损失
C．隐性损失
D．会计损失．
E．声誉损失
［答案］BD
［解析］客户违约后给商业银行带来的债项损失包括两个个层面：①经济损失，包括折现率、贷款请收过程中较大的直接成本和间接成本；②会计损失，即商业银行的账面损失，包括违约贷款未收回的贷款本金和利息两部分。
32. 在法人客户评级模型中，Altman的Z计分模型中所考虑的因素包括（ ）。
A．流动性
B．盈利性
C．杠杆比率
D．偿债能力
E．活跃性
［答案］ABCDE
［解析］记忆题。
33. 在主权评级模型中，CP模型测量出主权风险评级中作为决定因素的变量有8个，其中包括（ ）。
A．GDP
B．通货膨胀
C．实际汇率变量
D．利差变量
E．违约史指标
［答案］BE
［解析］CP模型测量出主权风险评级中作为决定因素的8个变量是：人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标和违约史指标。C、D两项是朱特勒与麦卡锡扩展CP模型时薪增的变量。
34. 利率互换的类型主要有（ ）。
A．固定利率互换
B．息票利率互换
C．基础利率互换
D．交叉货币利率互换
E．浮动利率互换
［答案］BCD
［解析］利率互换有三种类型：①息票利率互换，指同种货币的固定利率同浮动利率相交换；②基础利率互换，指用一种参考利率的浮动利率来交换另一种参考利率的浮动利率；③交叉货币利率互换，指一种货币的固定利率与另一种货币的浮动利率相交换，是货币互换和利率互换相结合的产物。
35. 在法人客户评级模型中，ZETA模型采用的指标包括（ ）。
A．流动性指标
B．零息债券收益率指标
C．边际死亡率指标
D．资产收益率指标
E．期权费指标
［答案］AD
［解析］ZETA模型采用了七个指标：资产收益率指标、收益稳定性指标、偿债能力指标、盈利积累能力指标、流动性指标、资本化程度指标、规模指示。B项零息债券收益率是KPMG风险中性定价模型的变量；C项边际死亡率是死亡率模型的变量；E项期权费是CreditMonitor模型采用的变量。
36. 利率期货的特征有（ ）。
A．需要保证金
B．合约价格的单位变动价值是固定的
C．合约规模是不固定的
D．合约的到期日是固定的
E．合约期限的长度是固定的
［答案］ABDE
［解析］利率期货合约是标准化的合约，其特征有：①合约规模是同定的；②合约期限的长度是固定的；③合约的到期日是固定的；④合约价格的单位变动价值是固定的；⑤需要保证金，这样当期货合约的价格变动时，有时为了保证维持保证金，需要支付非预期的现金流。
37. 商业银行面临的项目风险主要有（ ）。
A．兼并失败
B．技术开发失败
C．产品研发失败
D．拓展市场份额失败
E．进入新市场失败
［答案］ABCE
［解析］商业银行面临的项目风险类别有：①产品研发失败；②技术开发失败；③进入新市场失败；④兼并／收购失败等风险，与之相关的决策错误可能造成严重的经济损失，甚至令商业银行一蹶不振。D项属于竞争对手风险。
38. 明显不列入交易账户的头寸一般包括（ ）。
A．为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸
B．商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸
C．向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品
D．为执行客户买卖委托而持有的头寸
E．做市而持有的头寸
［答案］AC
［解析］交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自己交易的金融工具和商品头寸，银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》明确规定了交易账户包括的三项内容：①商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸；②为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸；③为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸。
39. 下列各项属于个人住房贷款中“假按揭”表现形式的是（ ）。
A．借款人虚假购房，身份和住址不明
B．经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房
C．以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款
D．开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制
E．开发商不具备按揭合作主体资格，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款
［答案］ACDE
［解析］B项经济状况良好的个人申请个人按揭贷款购房属正常行为。此外，个人住房贷款“假按揭”的表现形式还有：商业银行信贷人员与企业串谋，向虚拟借款人或不具备真实购房行为的贷款人发放高乘数的个人住房按揭贷款。
40. 严格的资本监管对经济持续增长的重要意义主要表现在（ ）。
A．可以保护存款人利益；
B．可以降低银行破产概率
C．可以增强商业银行抵御风险的能力
D．可以维护货币供给和支付体系的平衡运行
E．降低银行之间的不公平竞争
［答案］ABCDE
［解析］资本监管是提升银行体系稳定性，维护银行业公平竞争的重要手段。严格的监管对经济持续增长有重要的意义，主要表现在：①规定商业银行最低资本要求，增强商业银行抵御风险的能力；②使得商业银行能够及时冲销经营过程各种不确定性造成的损失，保护存款人利益；③降低银行破产概率和由此对银行体系稳定运行带来的冲击，维护货币供给和支付体系的平衡运行，促使经济的持续增长；④在现代银行体系中，对各类银行提出统一的最低资本要求，能够降低银行之间的不公平竞争。
