【知识点4】贷款项目评估的意义
《固定资产贷款管理暂行办法》对贷款人内部信贷管理各相关环节应如何全面分析、准确评估项目风险作如下要求:
① 明确项目受理条件,包括借款人应符合国家规定的投资主体资格,项目应符合国家产业、土地、环保等相关政策;
② 按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序;
③ 应符合国家有关投资项目资本金制度等;
④ 在贷款调查阶段,应对项目基本情况和项目发起人情况进行详细调查;
⑤ 在风险审批阶段,特别强调要对项目合规性、项目技术和财务可行性、产品市场、融资方案、保险等进行深入的风险评价。
由于项目融资具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征,如贷款偿还主要依赖项目未来现金流或者项目自身资产价值,通常融资比例较高、金额较大、期限较长、参与者较多,因此风险较大,往往需要多方面机构和人员的参与,并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险。银行应根据相关规定对贷款项目进行评估,剔除非客观因素,从而可以较真实地对项目进行评价。