会计资格中级经济法同步强化训练（六）

二、多项选择题
1．【答案】ABCD
【解析】《证券法》规定，禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：(1)违背客户的委托为其买卖证券；(2)不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件；(3)挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金；(4)私自买卖客户账户上的证券，或者假借客户名义买卖证券；(5)为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖；(6)其他违背客户真实意思表示、损害客户利益的行为。
2．【答案】BD
3．【答案】ACD
【解析】下列人员为知悉证券交易内幕信息的知情人员：(1)发行人的董事、监事及有关的高级管理人员；(2)持有公司5％以上股份的股东及其监事、董事、高级管理人员，公司的实际控制人及其蕈事、监事、高级管理人员；(3)发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；
(4)由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；(5)讧E券监督管理机构工作人员以及由于法定的职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；(6)保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；(7)国务院证券监督管理机构的其他人员。
4．【答案】ABCD
【解析】A、B、C、I)均属于内幕信息。
5．【答案】BCD
【解析】新《证券法》的规定，降低了上市公司的股本总额标准，取消了开业时间在3年以上，最近3年连续盈利的要求，放宽了股票上市的条件，并取消了对原有企业设立的公司的政策优惠，实现了市场主体的平等。
6．【答案】ABCD
【解析】《证券法》规定，在证券交易过程中，发行公司必须对上市公告书、中期报告、年度报告、重大事件公告等公开信息的真实性、准确性和完整性负责。
7．【答案】ABCD
【解析】公司债券上市交易后，由国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易的情形：(1)公司有重大违法行为；(2)公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；(3)公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用；(4)未按照公司债券募集办法履行义务；(5)公司最近2年连续亏损。
8．【答案】ABCD