2008年证券从业发行与承销十月模拟试题(一)

二、多项选择题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，有两项或两项以上符合题目要求。)
71、外国投资者以股权并购境内公司所涉及的境内外公司的股权，应符合以下（　　）条件。
A．无所有权争议且没有设定质押及任何其他权利限制
B．股东合法持有并依法可以转让
C．境外公司的股权应在境外公开合法证券交易市场(柜台交易市场除外)挂牌交易
D．境外公司的股权最近l年交易价格稳定
72、狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上（　　）的财务顾问。　
A．承销
B．并购
C．基金管理
D．融资活动
73、关于MM的公司税模型命题一的含义，说法正确的是（　　）。
A．当公司负债后，负债利息可以计人成本，由此形成节税利益
B．节税利益增加了公司的收益和价值
C．公司的最佳资本结构应该是100％负债
D．公司资本结构和资本成本的变化与公司价值无关
74、公司发行境内上市外资股，应当选聘的中介机构有（　　）。
A．承销商
B．法律顾问
C．审计机构
D．评估机构
75、首次公募股票的公司通过因特网进行公司推介时，（　　）必须出席推介活动。
A．公司的董事长
B．公司的董事会秘书
C．主承销商的内核小组负责人
D．主承销商的项目负责人
76、上市公司全体（　　）应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。

A．董事
B．核心技术人员
C．监事
D．高级管理人员
77、审计风险由（　　）组成。
A．意外风险
B．固有风险
C．控制风险
D．检查风险
78、上市公司所属企业申请境外上市，应当符合（　　）。
A．上市公司在最近三年连续盈利
B．上市公司最近三个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市
C．上市公司最近一个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的70%
D．上市公司最近一个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的50%
79、申请证券评级业务许可的资信评级机构应当具备的条件是（　　）。
A．具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2 000万元
B．具有符合规定的高级管理人员不少于3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人
C．最近5年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形
D．最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录
80、保荐人及其保荐代表人应当对招股说明书的（　　）进行核查，并在核查意见上签字、盖章。
A．真实性
B．准确性
C．合理性
D．完整性