2008年证券从业发行与承销十月模拟试题(一)

81、拟上市公司必须保证其财务独立，具体要求包括（　　）。
A．拟发行上市公司应设立其自身的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并符合有关会计制度的要求，独立进行财务决策
B．拟发行上市公司应拥有其自身的银行账户，不得与其股东单位、其他任何单位或人士共用银行账户
C．拟发行上市公司可与其股东单位联合对外签订合同
D．拟发行上市公司应依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务
82、发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整，遵循（　　）原则。
A．人员、机构、资产相结合
B．人员、机构、资产按照业务划分
C．债务、收入与成本、费用相配比
D．债务、收入、成本、费用等因素与业务划分相配比
83、发行人与承销团各成员之间的关联关系情况披露，主要应包括 （　　）。
A．发行人、保荐人、副主承销商的前3位股东情况
B．发行人、保荐人、副主承销商持有5%以上股份的股东情况
C．发行人、保荐人、副主承销商持有7%以上股份的股东情况
D．发行人与承销团各成员之间的其他关联关系
84、（　　）应该由主承销商或其他具有投资咨询业务资格的机构出具。
A．财务顾问报告
B．审计报告
C．评估报告
D．买卖上市公司股票情况的自查报告
E．盈利预测报告及其审核报告
85、发行人有（　　）情形之一的。应当及时通知或者咨询保荐人，并按协议约定将相关文件送交保荐人。
A．变更募集资金及投资项目等承诺事项
B．发生关联交易、为他人提供担保等事项
C．履行信息披露义务或者向中国证监会、证券交易所报告有关事项
D．发生违法违规行为或者其他重大事项
86、下列关于发行可转换公司债券净资产要求说法错误的是（　　）。
A．股份有限公司的净资产不低于人民币3 000万元
B．有限责任公司的净资产不低于人民币5 000万元
C．发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近l期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
D．发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近l期末经审计的净资产不低于人民币lo亿元
87、以下说法正确的是（　　）。
A．董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持
B．副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由2/3以上董事共同推举1名董事主持
C．董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责的，监事会应当及时召集和主持
D．监事会不召集和主持的，连续90日以上单独或者合计持有公司5%以上股份的股东可以自行召集和主持
88、询价对象有下列（　　）情形之一的，中国证券业协会应当将其从询价对象名单中去除。
A．不再符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件
B．最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话3次以上
C．未按时提交年度总结报告
D．最近12个月没有活跃的证券市场投资记录
89、并购重组委员会委员审核并购重组申请文件时，有下列情形之一的，应当及时提出回避（　　）。
A．委员本人或者其亲属担任并购重组当事人或者其聘请的专业机构的董事(含独立董事，下同)、监事、经理或者其他高级管理人员的
B．委员本人或者其亲属、委员所在工作单位持有并购重组申请公司的股票。可能影响其公正履行职责的
C．委员本人或者其所在工作单位近两年内为并购重组当事人提供保荐、承销、财务顾问、审计、评估、法律、咨询等服务，可能妨碍其公正履行职责的
D．委员兄弟姐妹的配偶，担任董事、监事、经理或其他高级管理人员的公司或机构与并购重组当事人及其聘请的专业机构有行业竞争关系，经认定可能影响委员公正履行职责的
90、在公司反收购策略中，属于股票交易策略的有（　　）。
A．股票回购
B．管理层收购
C．白衣骑士战略
D．黑衣骑士战略