2008年证券从业发行与承销十月模拟试题(一)

一、单项选择题(本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求。)
1、首次公募股票时，招股说明书所引用的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后（　　）内有效。
A．3个月
B．4个月
C．6个月
D．12个月
2、（　　）应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。
A．保荐人(主承销商)
B．发行人律师
C．承担审计业务的会计师事务所
D．中国证监会
3、首次公开发行股票申请文件目录所列举的文件是发行申请文件的（　　）。
A．最低要求
B．最高要求
C．一般要求
D．绝对要求
4、（　　）负责超额配售选择权的行使和股票的配售。
A．承销团
B．发行人的董事会秘书
C．发行人的授权代表
D．主承销商的授权代表
5、关于企业发行短期融资券，错误的是（　　）。
A．待偿还短期融资券余额不超过企业净资产的30%
B．短期融资券对银行间债券市场的机构投资人发行，只在银行间债券市场交易
C．近3年内进行过信用评级并有跟踪评级安排的上市公司可以豁免信用评级
D．短期融资券不对社会公众发行
6、公司因将股份奖励给本公司员工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的（　　）。
A．1%
B．5%
C．10%
D．15%
7、在股份有限公司的新设分立方式下，公司将其（　　）分割为两个部分以上另外设立两个公司。
A．全部财产
B．全部负债
C．全部业务
D．全部债权
8、股份有限公司发起人起草的公司章程须提交（　　）表决通过；发起人向社会公开募集股份的，须向（　　）报送公司章程草案。
A．创立大会，中国证监会
B．股东大会，中国证监会
C．董事会，财政部
D．监事会，财政部
9、关于公开发行企业债券的条件，错误的是（　　）。
A．股份有限公司的净资产额不低于人民币3 000万元
B．有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币5 000万元
C．累计债券余额不超过公司净资产的40%
D．最近3年平均可分配利润足以支付公司债券l年的利息
10、董事会秘书空缺期间超过（　　）个月之后，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。
A．1
B．2
C．3
D．6