2008年证券从业发行与承销考前模拟试题(一)

91、在审核并购重组申请事项时，并购重组委员会委员（　　）。
A．对初审报告中提请其关注的问题和审核意见有异议的，应当在工作底稿上对相关内容提出有依据、明确的审核意见
B．认为申请人存在初审报告提请关注问题以外的其他问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见
C．认为申请人存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见
D．认为申请人存在尚待调查核实但不影响明确判断的重大问题的，应当在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见
92、债券上市后发行人应遵循信息披露及持续性义务，其信息披露的基本原则有（　　）。
A．信息披露内容真实
B．发行人只需披露定期报告
C．证券交易所根据各项法律法规对发行人披露的信息进行审查，对其内容不承担责任
D．发行人的报告在披露前须向证券交易所进行登记
E．发行人的报告在披露前须向中国证监会进行登记
93、对企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查包括（　　）内容。
A．发起人投资行为和资产状况的合法性
B．企业申请进行股份制改组的可行性和合法性
C．股份有限公司发起人资格及发起协议的合法性
D．原企业重大变更的合法性和有效性
94、对并购重组委员会与委员的监督主要包括（　　）。
A．问责制度
B．违规处罚
C．举报监督
D．暂停审核
95、发行人应简要披露员工及其社会保障情况，主要包括（　　）。
A．员工人数及变化情况
B．员工专业结构
C．员工受教育程度
D．前10名股东
E．董事
96、关于可转换公司债券发行的时间安排，假设T日为上网定价发行日，下列说法不正确的是（　　）。
A．T-4日，刊登债券募集说明书概要和发行公告
B．T+2日，验资报告送达上海证券交易所
C．T+1日，冻结申购资金
D．T+3日，摇号结果公告见报
97、关于发行可转换公司债券的担保要求，下列说法正确的是 （　　）。
A．公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元的公司除外
B．提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用
C．以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近1期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额
D．发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保
98、资本不变原则指除依法定程序外，股份有限公司的（　　）不得变动。
A．资本总额
B．注册资本
C．固定资本总额
D．流动资本总额、法定资本
99、股份有限公司的发起人在出资时可以用（　　）作价出资。

A．货币
B．土地使用权
C．工业产权
D．非专利技术
100、在香港创业板上市的企业，发行人必须依据（　　）法律正式注册成立。
A．中国内地
B．中国台湾
C．中国香港
D．百慕大或开曼群岛