2008年证券从业发行与承销考前模拟试题(一)

81、专项复核报告可供下列哪些部门履行审核工作职责时使用?（　　）
A．主承销商
B．中国证监会发行监管部
C．股票发行审核委员会
D．中国证券业协会
E．其他承销商
82、H股的发行方式是（　　）。
A．国内配售
B．国际配售
C．公开发行
D．上网竞价
83、按照《公司法》规定，对有限责任公司和股份有限责任公司的互相变更要求，下面描述正确的是（　　）。
A．股份有限公司变更为有限责任公司时，公司变更前的债权、债务由变更后的有限责任公司继承
B．有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合《公司法》规定的股份有限公司设立的条件
C．股份有限公司变更为有限责任公司，应当符合《公司法》规定的股份有限公司设立的条件
D．有限责任公司变更为股份有限公司，折合的实收股本总额不得高于公司净资产额。有限责任公司变更为股份有限公司，为增加资本公开发行时，应当依法变更
84、可转换公司债券实质上是一种由（　　）构成的复合融资工具。
A．普通债权
B．普通股票
C．对公司股票的看跌期权
D．对公司股票的看涨期权
85、下列关于发行公司债券的说法正确的是（　　）。
A．可以申请一次核准，分期发行
B．自中国证监会核准发行之日起，公司应在6个月内首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕
C．超过核准文件限定的时效未发行的，可以根据实际情况随时发行
D．普期发行数量应当不少于总发行数量的30%，剩余各期发行的数量由公司自行确定
86、资产评估的基本方法有（　　）。
A．收益现值法
B．现行市价法
C．清算价格法
D．重置成本法
87、发行人应当于其股票上市前5个交易日内，在指定媒体上披露 （　　）文件和事项。
A．上市公告书
B．公司章程
C．申请股票上市的股东大会决议
D．上市计划书
88、在信贷资产证券化的过程中，（　　）应按现行营业税的政策规定缴纳营业税。
A．贷款服务机构取得的服务费收入
B．受托机构取得的信托报酬
C．资金保管机构取得的报酬
D．证券登记托管机构取得的托管费
89、首次公募股票时，招股说明书应披露（　　）交易。

A．出让股权
B．担保
C．聘请注册会计师
D．租赁
90、拟发行上市公司的高级管理人员可以在持有公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任（　　）的职务。
A．董事
B．财务负责人
C．总经理
D．监事