2008年证券从业发行与承销考前模拟试题(一)

121、发行人应当将招股说明书全文置备于（　　），以备公众查阅。
A．保荐人的住所
B．主承销商和其他承销机构的住所
C．发行人的住所
D．拟上市证券交易所
E．深圳交易所和上海交易所
122、根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应当符合的条件有（　　）。
A．符合国家有关利用外资的规定
B．发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的25%’
C．发起人的出资总额不少于1.5亿元人民币
D．拟向社会发行的股份达公司股份总数的35%以上
123、已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应当符合的条件有（　　）。
A．公司前一次发行的股份已经募足，所得资金的用途与募股时确定的用途相符，并且资金使用效益良好
B．公司净资产总值不低于1亿元人民币
C．公司从前一次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为
D．公司在最近3年内连续盈利；原有企业改组或者国有企业作为主要发起人设立的公司，可以连续计算
124、外国投资者股权并购的，除国家另有规定外，对并购后所设外商投资企业应按照以下（　　）比例确定投资总额的上限。
A．注册资本在210万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的10/7
B．注册资本在210万～500万美元的，投资总额不得超过注册资本的2倍
C．注册资本在500万～1 200万美元的，投资总额不得超过注册资本的2.5倍
D．注册资本在1 200万美元以上的，投资总额不得超过注册资本的3倍
125、证券承销业务的（　　）是现场检查的重要内容。
A．营利性
B．合规性
C．正常性
D．安全性
126、独立财务顾问自年报披露之日起15日内，对重大资产重组实施的下列事项出具持续督导意见，向派出机构报告，并予以公告 （　　）。
A．交易资产的交付或者过户情况
B．盈利预测的实现情况
C．公司治理结构与运行情况
D．与已公布的重组方案存在差异的其他事项
127、发行人如发行过内部职工股，应披露（　　）。
A．内部职工股的审批及发行情况
B．本次发行前的内部职工股托管情况
C．发生过的违法违规情况
D．对尚存在内部职工股潜在问题和风险隐患的，应披露有关责任的承担主体等
128、招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，拟发行公司发生重大事项的，以下说明正确的是（　　）。
A．于该事项发生后第1个工作日向中国证监会提交书面说明
B．主承销商和相关专业中介机构应出具专业意见
C．如发生重大事项后，拟发行公司仍符合发行上市条件的，拟发行公司应在报告中国证监会后第2日刊登补充公告
D．如发生重大事项导致拟发行公司不符合发行上市条件的，中国证监会将依照有关法律、法规执行并依照审核程序决定是否提交发审会讨论
129、审计风险是指注册会计师对有重要错报的会计报表仍发表无保留意见的可能性。审计风险由（　　）组成。
A．固有风险
B．误差风险
C．控制风险
D．检查风险
130、下列在关联方、关联交易的具体要求说法中正确的是（　　）。
A．关联方包括发行人参与的合营企业
B．关联方不包括发行人参与的联营企业
C．与关联方合作研究与开发或技术项目的转移也属于关联交易
D．无法避免的交联交易应遵循市场公正、公平、公开的原则，关联交易的价格或收费原则上应不偏离市场独立第三方的标准。对于难以比较市场价格或订价受到限制的关联交易，应通过合同明确有关成本和利润的标准