2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》考前押密试卷(3)

二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求)
61、关于向战略投资者配售，下列说法正确的是（　）。
A．首次公开发行股票数量在1亿股以上的，可以向战略投资者配售股票
B．发行人及其主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准、向战略投资者配售的股票总量、占本次发行股票的比例，以及持有期限等
C．战略投资者可以参与首次公开发行股票的初步询价，但不得参与累计投标询价
D．发行人应当与战略投资者事先签署配售协议，并报中国证监会备案
62、下列关于资产评估的说法，正确的是（　）。
A．资产评估的范围包括固定资产、长期投资、流动资产、无形资产、其他资产及负债
B．资产评估的目的是公正地评估公司资产的价值，确认所有者的财产和权益
C．资产评估是指由专门的评估机构和人员依据国家规定和有关数据资料，根据特定的评估目的，遵循公允、法定的原则，采用适当的评估原则、程序、评价标准，运用科学的评估方法，以统一的货币单位，对被评估的资产进行评定和估算
D．资产评估根据评估范围的不同，可以分为单项资产评估、部分资产评估及整体资产评估
63、可转换公司债券的价值可以近似地看作是普通债券与股票期权的组合体，下列说法正确的是（　）。
A．由于可转换公司债券的持有者可以按照债券上约定的转股价格在转股期内行使转股权利，这实际上相当于以转股价格为期权执行价格的美式买权，一旦市场价格高于期权执行价格，债券持有者就可以行使美式买权，从而获利
B．由于发行人在可转换公司债券的赎回条款中规定，如果股票价格连续若干个交易日收盘价高于某一赎回启动价格(该赎回启动价要高于转股价格)，发行人有权按一定金额予以赎回
C．赎回条款相当于债券持有人在购买可转换公司债券时就无条件出售给发行人的1张美式买权
D．由于可转换公司债券中的回售条款规定，如果股票价格连续若干个交易日收盘价低于某一回售启动价格(该回售启动价要低于转股价格)，债券持有人有权按一定金额回售给发行人，所以，回售条款相当于债券持有人同时拥有发行人出售的l张美式卖权
64、为了规范证券发行上市保荐业务，提高上市公司质量和证券公司执业水平，保护投资者的合法权益，促进证券市场健康发展，中国证监会于2008年10月17日发布了《证券发行上市保荐业务管理办法》，要求发行人就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责（　）。
A．首次公开发行股票并上市
B．上市公司发行新股
C．上市公司发行可转换公司债券
D．财政部认定的其他情形
65、我国股份有限公司发行境外上市外资股地方式通常为公开发行加国际配售，这种发行方的特征是（　）
A．发行人不需按上市地法律地要求，将招股文件和相关文件作公开披露和备案
B．招股文件和上市文件须接受股票上市地证券监管部门的审查
C．私募招股文件须报送配售地证券监管部门进行备案
D．要按股票配售地法律的要求准备私募使用的信息备忘录和公开募股使用的招股章程
66、国有股权无偿划转的，满足以下（　）条件的，可以视为控制权没有发生变更。
A．国务院国有资产监督管理机构按照相关程序决策通过
B．发行人能够提供有关决策或者批复文件
C．省级国有资产监督管理机构按照相关程序通过
D．发行人最近3年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人存在重大不确定性的
67、发行费用主要包括（　）。
A．承销费用
B．注册会计师费用
C．资产评估费用
D．财务顾问费
68、下列（　）属于企业直接融资的范畴。
A．银行贷款
B．公司债券融资
C．股票融资
D．国债融资
69、下列各项属于资产评估报告正文内容的有（　）。
A．评估资产的汇总表
B．评估方法和计价标准
C．评估目的与评估范围
D．评估资产的明细表
70、发行人编制招股说明书时，（　）。
A．可编制外文译本
B．可刊载少量广告性词句
C．文本幅面应相当于标准的A4纸规格
D．引用的数字应采用阿拉伯数字