2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》考前押密试卷(3)

一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）
1、发行人应在招股说明书中披露本次发行前持有发行人（　）股权的股东名单及其简要情况。
A．3%以上
B．5%以上
C．6%以上
D．10%以上
2、资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告，资产评估报告的有效期为（　）。
A．自评估报告日起1年
B．自评估报告日起2年
C．自评估基准日起1年
D．自评估基准日起2年
3、为了进一步规范上市公司重大购买、出售、置换资产的行为，维护证券市场秩序，保护投资者的合法权益，中国证监会于2001年12月10日发布了（　），自2002年1月1日起实施。
A．《上市公司收购管理办法》
B．《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》
C．《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》
D．《关于上市公司股权分置改革的指导意见》
4、商业银行发行混合资本债券应向中国人民银行报送的发行申请文件，除了应包括其发行金融债券的内容之外，还应同时报送近（　）年按监管部门要求计算的资本充足率信息和其他债务本息偿付情况。
A．1
B．2
C．3
D．5
5、为了规范证券发行上市保荐业务，提高上市公司质量和证券公司执业水平，保护投资者的合法权益，促进证券市场健康发展，中国证监会发布了（　），要求发行人就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：首次公开发行股票并上市；上市公司发行新股、可转换公司债券及中国证监会认定的其他情形。
A．《证券法》
B．《上市公司治理准则》
C．《证券发行上市保荐业务管理办法》
D．《上市公司证券发行管理办法》
6、我国的公司是按照（　）在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份有限公司形式的企业法人。
A．《证券法》
B．《银行法》
C．《公司法》
D．《保险法》
7、不属于会计报表审计过程的是（　）。
A．计划阶段
B．实施审计阶段
C．审计完成阶段
D．评估阶段
8、企业的盈利预测应当在合理假设的基础上，本着（　）的原则作出。
A．诚信
B．客观
C．乐观
D．审慎来源
9、关于国有企业改组为股份公司时的股权界定，下列说法不正确的是（　）。
A．有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业应予撤销，原企业的国家净资产折成的股份界定为国家股
B．有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份有限公司的，如进入股份公司的净资产累计高于原企业所有净资产的50%，或主营生产部分的全部或大部分资产进入股份制企业，其净资产折成的股份界定为国家股
C．国有法人单位所拥有的企业，包括产权关系经过界定和确认的国有企业的全资子企业和控股子企业及其下属企业，以全部或部分资产改建为股份有限公司的，进入股份公司的净资产折成的股份，界定为国有法人股
D．有权代表国家投资的机构或部门莹接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业的国家资产折成的股份界定为国有法人股
10、股份有限公司的破产案件由（　）所在地及股份有限公司住所地的人民法院管辖。
A．债务人
B．债权人
C．董事会
D．可以由债权人选择