2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》考前押密试卷(3)

71、下列属于关联交易包括的有（　）。
A．买卖有形或无形资产
B．赊销商品
C．出让与受让股权
D．兼并或合并法人
72、以发起设立方式设立公司的股份认购，下列说法正确的是（　）。
A．以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份
B．一次缴纳的，应即缴纳全部出资；分期缴纳的，应即缴纳首期出资
C．首次出资是非货币财产的，应当在公司设立登记时提交已办理其财产权转移手续的证明文件
D．发起人首次缴纳出资后，应当选举董事会和监事会，由董事会向公司登记机关报送公司章程、由依法设定的验资机构出具的验资证明以及法律、行政法规规定的其他文件，申请设立登记
73、公司发行认股权证筹资，其所涉及的认股权证是独立流通的和不可赎回的，因而对公司的影响也与发行可转换证券不同，其特点有（　）。
A．发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券筹资相似
B．认股权证的执行增加的是公司的权益资本，而不改变其负债
C．公司发行认股权证有利于未来资本结构的调整
D．发行认股权证通过出售看涨期权可降低筹资成本
74、下列关于股票发行价格的说法，正确的是（　）。
A．《证券法》第三十四条规定：“股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。”
B．股票的定价不仅仅是估值及撰写股票发行定价分析报告，还包括发行期间的具体沟通、协商、询价、投标等一系列定价活动
C．根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》的规定，首次公开发行股票应通过询价的方式确定股票发行价格
D．股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额
75、关于保荐机构，下列说法正确的有（　）。
A．保荐机构应当保证所出具文件的真实、准确、完整
B．中国证监会依法对发行人申请文件、证券发行募集文件进行核查，核查通过后由保荐机构出具保荐意见
C．证券发行采取联合保荐形式的，保荐机构不得少于两家
D．保荐机构可以同时担任证券发行的主承销商
76、股份有限公司公开发行股票并上市，依照（　）和其他相关部门规章等的规定，必须同时向所有投资者公开信息披露。
A．《公司法》
B．《证券法》
C．《首次公开发行股票并上市管理办法》
D．《证券发行与承销管理办法》
77、下列（　）属于相对估值法的比率指标。
A．股票市场价格/每股收益
B．市净率
C．EV/EBIT
D．市盈率
78、中国证监会于2009年3月制定了《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，规定工作底稿应当包括以下内容（　）。
A．保荐机构根据有关规定对项目进行立项、内核以及其他相关内部管理工作所形成的文件资料
B．发行申请文件、反馈意见的回复、询价与配售文件以及上市申请和登记的文件
C．保荐机构在协调发行人和证券服务机构时，以定期会议、专题会议以及重大事项临时会议的形式，为发行人分析和解决证券发行上市过程中的主要问题形成的会议资料、会议纪要
D．保荐机构以及为证券发行上市制作、出具有关文件的律师事务所，会计师事务所，资产评估机构等证券服务机构及其签字人员，对发行人与发行上市相关的重大或专题事项出具的备忘录及专项意见等
79、企业提出资产评估项目核准申请时，应当向国有资产监督管理机构报送下列文件材料（　）。
A．与评估目的相对应的经济行为批准文件或有效材料
B．所涉及的资产重组方案或者改制方案、发起人协议等材料
C．董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法明细表
D．资产评估机构提交的资产评估报告(包括评估报告书、评估说明、评估明细表及其电子文档)
80、关于可转换公司债券发行核准程序，下列说法错误的有（　）。
A．中国证监会收到申请文件后，5个工作日内决定是否受理
B．自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券
C．证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起3个月后，可再次提出证券发行申请
D．上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，但不需向中国证监会报告