2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》考前押密试卷(3)

81、发行可转换公司债券的上市公司涉及下列（　）事项时，证券交易所可以根据实际情况或者中国证监会的要求，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜。
A．交易日披露涉及调整或修正转股价格的信息
B．行使可转换公司债券赎回、回售权
C．减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项
D．提供担保的，担保人或担保物发生重大变化
82、可转换债券发行的担保范围应包括（　）。
A．可转换债券的本金
B．违约金
C．损害赔偿金
D．实现债权的费用
83、下列关于股份有限公司资本的表述不正确的是（　）。
A．资本确定原则是指股份有限公司的净资产必须具有确定性
B．资本维持原则强调公司应当保持与其章程规定一致的资本，是静态的维护
C．资本不变原则强调的是非经修改公司章程，不得变动公司资本，是报考的维护
D．限制股份的不适当发行与交易属于资本维持原则的保障制度
84、可转换证券筹资的特点包括（　）。
A．可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本
B．可转换证券有利于未来资本结构的调整
C．一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换证券筹资的成本要低于普通股或优先股
D．若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券会转换为普通股，有助于公司渡过财务困境
85、股东大会的职权可以概括为（　）。
A．选举权
B．决定权
C．审议权
D．审批权
86、《首次公开发行股票并上市管理办法》规定“最近3年内实际控制人没有发生变更”的立法意图是（　）。
A．以公司控制权的稳定为标冶，判断公司是否具有持续发展、持续盈利的能力
B．便于投资者在对公司的持续发展和盈利能力拥有较为明确预期的情况下作出投资决策
C．防止公司抽逃资金
D．保障公司切实履行信息公开的义务
87、关于监事的任职资格、任免机制和任期，说法正确的是（　）。
A．股份有限公司设监事会，有关董事任职资格的限制规定同样适用于监事。监事应具有法律、会计等方面的专业知识或工作经验。此外，董事、高级管理人员不得兼任监事。
B．监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于1/3，具体比钟由公司章程规定。
C．股份有限公司的监事会是由监事组成的、对公司业务和财务活动进行合法性监督的机构。监事会成员不得少于3人，监事会的人员和结构应确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督和检查的权力。
D．监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于2/3，具体比例由公司章程规定。
88、盈利能力分析一般应包括（　）。
A．最近3年及一期营业收入的构成及比例
B．最近3年及一期利润的主要来源、可能影响发行人盈利能力连续性和稳定性的主要因素
C．发行人主要产品的销售价格
D．最近3年及一期公司综合毛利率、分行业毛利率的数据及变动情况
89、资产评估根据评估范围的不同可以分为（　）。
A．单项资产评估
B．部分资产评估
C．整体资产评估
D．固定资产评估
90、在股票上市公告书中，发行人应披露上市前股权结构及各类股东的持股情况，包括（　）。
A．本次拟发行的股份及本次发行后公司股本结构
B．股东中的风险投资者或战略投资者持股及其简况
C．按发起人股、社会公众股等披露股权结构
D．外资股份(若有)持有人的有关情况