2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》模拟试卷(1)

41、购买、出售的资产净额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到（　）以上，且超过人民币（　），构成重大资产重组。
A．30%；5000万元
B．50%；5000万元
C．30%；3000万元
D．50%；3000万元
42、以下行为不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是（　）。
A．在日常经营活动之外购买、出售资产
B．与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资
C．按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资的行为
D．受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁
43、判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持（　）原则。
A．宽松
B．从实际出发
C．合理
D．从严
44、1958年，（　）提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论。
A．大卫·杜兰特和米勒
B．莫迪格利安尼和米勒
C．奠迪格利安尼和麦克林
D．米勒和麦克林
45、（　）在银行间市场发行了首批资产支持证券。
A．国家开发银行和中国银行
B．进出H银行和中国建设银行
C．国家开发银行和中国建设银行
D．国家开发银行和中国工商银行
46、既考虑负债带来税收抵免收益，又考虑负债带来各种风险和额外费用，并对它们进行适当平衡来稳定企业价值的是（　）。
A．MM公司税模型
B．米勒模型
C．破产成本模型
D．代理成本
47、在修订后的《证券法》于2006年1月1日实施后，经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营证券承销与保荐业务。经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币（　），经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币（　）。
A．1亿元；5亿元
B．2亿元；5亿元
C．1亿元；10亿元
D．5亿元；10亿元
48、公开募集证券说明书自（　）内有效。
A．最后签署之日起3个月
B．最后签署之日起6个月
C．最后签署之日起12个月
D．最后签署之日起2年
49、（　），中国证监会颁布《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知》，在新股发行中试行向二级市场投资者配售新股的办法。
A．2004年2月13日
B．2004年10月13日
C．2001年10月13日
D．2000年2月13日
50、发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，应当披露（　）。
A．发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告
B．假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告
C．假设发行当年12月30日完成购买的盈利预测报告
D．发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告