2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》模拟试卷(1)

一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）
1、有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份公司的，如进入般份公司的净资产(指评估前净资产)累计高于原企业所有净资产的50%(含50%)，或主营生产部分的全部或大部分资产进入股份制企业，其净资产折成的股份界定为（　）。
A．国家股
B．国有股
C．国有法人股
D．国家法人股
2、以下不缴纳营业税的是（　）。
A．受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入
B．贷款服务机构取得的服务费收入
C．受托机构取得的信托报酬
D．非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入
3、A公司负债总额为1000万元，所在国家公司税率TC为30%，个人股票所得税Ts为15%，债券所得税TD为10%，相同风险等级的无负债公司的价值是（　）亿元。
A．3．01
B．2．10
C．2．03
D．2．01
4、沪市上网发行资金申购的时间一般为（　）个交易日，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日。
A．1
B．2
C．3
D．4
5、保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率（　）的前提下，募集人才能偿付本息。
A． 不低于100%
B． 不高于100%
C． 不低于50%
D． 不高于50%
6、发行人和主承销商必须在（　）前将确定的发行价格进行公告。
A．股票配售
B．资金入账
C．资金解冻
D．网上发行
7、经（　）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。
A．国家土地管理部门
B．国务院
C．资产评估机构
D．中国证监会
8、上市公司发行新股，中国证监会收到申请文件后，在（　）内作出是否受理的决定。
A．3个工作日
B．5个工作日
C．7个工作日
D．10个工作日
9、赎回条款相当于债券持有人在购买可转换公司债券时（　）。
A．无条件出售给发行人的1张美式卖权
B．无条件向发行人购买的1张美式买权
C．无条件出售给发行人的1张美式买权
D．无条件向发行人购买的1张美式卖权
10、认股权证的存续期间（　）。
A．超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
B．不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月
C．不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
D．超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年