2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》模拟试卷(2)

11、A公司拟等价发行面值1000元、期限5年、票面利率8%的债券4000张，每年结息一次，发行费月为发行价格的5%，公司所得税率33%，这笔债券的资本成本是（　）。
A．3．45%
B．4．32%
C．5．64%
D．6．01%
12、股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（　）以上通过。
A．1/2
B．1/3
C．2/3
D．全票
13、重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取（　）评估方法进行评估。
A．1种
B．两种
C．两种以上
D．3种以上
14、发行人应根据交易的性质和频率，按照（　）分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。
A．大额和小额
B．经常性和偶发性
C．重要和非重要
D．长期和短期
15、有限责任公司是由（　　）个以上、（　　）个以下股东共同出资设立酌，股东以其出资额为限承担责任的法人。
A．2；100
B．2；50
C．1；50
D．1；100
16、发行人、担保人、持有本期债券且持有发行人（　）以上股权的股东及其他重要关联方可参加债券持有人会议，并提出议案，但没有表决权。
A．10%
B．20%
C．30%
D．50%
17、受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的（　）前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。
A．6月1日
B．6月30日
C．7月31日
D．7月1日
18、投资者购买可转换公司债券等价于（　）。
A．同时购买了一个普通股票和一个对公司股票的看涨期权
B．同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看涨期权
C．同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看跌期权
D．同时购买了一个普通股票和一个对公司股票的看跌期权
19、请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应当位于前（　）名以内。
A．20
B．25
C．30
D．35
20、关于MM的无公司税模型命题二，错误的是（　）。
A．使用财务杠杆的负债公司，其股东权益成本是随着债务融资额的增加而上升的
B．便宜的负债带给公司的利益会被股东权益成本的上升所抵消，最后使负债公司的平均资本成本等于无负债公司的权益资本成本
C．公司的市场价值会随负债率的上升而提高
D．企业的货币资本结构不会影响企业的价值和资本成本