2012年12月证券从业《证券发行与承销》最后冲刺试卷(2)

91、 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)规定，公司招股说明书等公开披露信息中应披露每股收益的包括（　　）。
A． 基本每股收益
B． 平均每股收益
C． 稀释每股收益
D． 优先每股收益
92、 为保护投资者和目标公司合法权益，维护证券市场正常秩序，收购公司应当按照（　　）及其他法律和相关行政法规的规定，及时披露有关信息。
A． 《公司法》
B． 《证券法》
C． 《上市公司收购管理办法》
D． 《关于规范上市公司实际控制权转移行为有关问题的通知》
93、 通常情况下，（　　）赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。
A． 赎回期限越长
B． 转换比率越高
C． 转换比率越低
D． 赎回价格越低
94、 日股发行的核准程序包括（　　）。
A． 取得地方政府或国务院有关主管部门的同意和推荐，向中国证监会提出申请
B． 由中国证监会就有关申请是否符合国家产业政策、利用外资政策以及有关固定资产投资立项规定会商国家发改委等有关部门
C． 聘请中介机构
D． 向香港联交所提出申请
95、 发行人应当披露可能直接或间接对发行人以下（　　）方面的产生重大不利影响的所有因素。
A． 生产经营状况
B． 财务状况
C． 管理制度
D． 持续盈利能力
96、 在上市公司的收购中，财务顾问受托向中国证监会报送申请文件，应当在财务顾问报告中做出的承诺包括（　　）。
A． 对收购人申报文件进行核查、确信申报文件的内容与格式符合要求
B． 就本次收购所出具的专业意见已提交其内核机构审查，并获得通过
C． 收购人是否具有主体资格
D． 在担任财务顾问期间，已采取严格的保密措施，严格执行内部“防火墙”制度
97、 关于审计报告，下列说法中正确的是（　　）。
A． 会计师事务所的名称、地址及盖章
B． 收件人为出具审计报告的会计师事务所
C． 管理层对财务报表的责任段
D． 注册会计师的责任段
98、 关于发行审核委员会审核特别程序规定包括（　　）。
A． 发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序规定
B． 每次参加发审委会议的委员为7名，表决投票时同意票数达到5票为通过
C． 发审委委员在审核上市非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，不得提议暂缓表决
D． 中国证监会公布发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函、参会发审委委员名单和表决结果
99、 上市公司发行证券确定发行价格的方式有（　　）。
A． 通过询价的方式确定发行价格
B． 与主承销商协商确定发行价格
C． 根据申购情况由市场确定发行价格
D． 采取其他方式确定发行价格
100、 集合票据，是指2个(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以（　　）方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。
A． 统一产品设计
B． 统一券种冠名
C． 统一信用增进
D． 统一发行注册