2012年12月证券从业《证券发行与承销》最后冲刺试卷(5)

81、 以下属于网上发行方式的有（　　）。
A． 上网竞价方式
B． 发行认购证方式
C． 上网定价方式
D． 储蓄存款挂钩方式
82、 在主板首次公开发行股票时，关于发行人的财务条件，下列说法正确的是（　　）。
A． 发行人编制财务报表应以实际发生的交易或事项为依据
B． 发行人不存在重大偿债风险，不存在任何担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项
C． 发行人最近一期末不存在未弥补亏损
D． 发行人的财务报表在所有重大方面都公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量
83、 以下不属于公司债券可以进入银行间债券市场交易流通的条件有（　　）。
A． 债权债务关系确立并登记完毕
B． 发行人具有较完善的治理结构和机制，最近3年没有违法和重大违规行为
C． 实际发行额不少于人民币5亿元
D． 单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的40%
84、 外资股招股说明书的编制一般需要经过（　　）。
A． 资料准备
B． 招股说明书草案的起草
C． 验证指引或验证备忘录的编制
D． “责任声明书”的签署
85、 关于可交换公司债券进行股票交换的价格及其调整与修正，正确的有 （　　）。
A． 公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于公告募集说明书目前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价
B． 募集说明书应当事先约定交换价格及其调整、修正原则
C． 若调整或修正交换价格，将造成预备用于交换的股票数量少于未偿还可交换公司债券全部换股所需股票的，公司必须事先补充提供预备用于交换的股票
D． 公司应对事先补充提供预备用于交换的股票设定担保，办理相关登记手续
86、 在主板首次公开发行股票时，发行人应当满足的财务条件包括（　　）。
A． 最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，以扣除非经常性损益前后孰低者为依据
B． 最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元
C． 最近一期末总的无形资产占净资产的比例不得高于20%
D． 最近1期末不存在未弥补亏损
87、 鉴于（　　），中国证监会于2010年10月11日发布了《关于深化新股发行体制改革的指导意见》，提出第二阶段改革措施。
A． 第一阶段新股发行体制改革的各项措施已得到落实
B． 市场化的改革方向得到了社会的普遍认同
C． 把发行体制改革向纵深推进成为市场共识
D． 推出下一步改革措施的市场条件已基本具备
88、 外国投资者以股权并购境内公司所涉及的境内外公司的股权，应符合以下（　　）条件。
A． 无所有权争议且没有设定质押及任何其他权利限制
B． 股东合法持有并依法可以转让
C． 境外公司的股权应对外公开合法证券交易市场(柜台交易市场除外)挂牌交易
D． 境外公司的股权最近1年交易价格稳定
89、 根据香港联交所有关规定，内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方面满足以下（　　）条件之一即可。
A． 最近1年的利润不低于1000万港元，在之前两年利润之和不少于3000万港元
B． 公司必须在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计5000万港元
C． 公司有连续3年的营业记录，于上市时市值不低于20亿港元，最近1个经审计财政年度收入至少5亿港元，并且前3个财政年度自营运业务的现金流入合计至少1亿港元
D． 公司于上市时市值不低于40亿港元，且最近1个经审计财政年度收入至少5亿港元
90、 深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所不同之处在于（　　）。
A． 放宽投资者申购上限
B． 申购单位
C． 深圳证券交易所规定，每一证券账户只能申购一次，同一证券账户的多次申购委托(包括在不同的营业网点各进行一次申购的情况)，除第一次申购外，均视为无效申购
D． 以上都不正确