2014年证券从业考试《证券发行与承销》全真模拟试题(5)

31、绝对估值法亦称贴现法，主要包括（　　）、现金分红折现法(DDM)。
A．市盈率法
B．公司贴现现金流量法(DCF)
C．可比公司定价法
D．市净率法


32、发行人所聘请的律师应出具（　　）。
A．法律审查函和律师工作报告
B．律师意见书和律师工作报告
C．法律不审查意见书和审查报告
D．审查报告和律师工作报告


33、新修订的《证券发行与承销管理办法》规定，首次公开发行股票的发行人及其主承销商应当在网下配售和网上发行之间建立双向回拨机制。网下中签率为网上中签率的2至4倍时，发行人和承销商应将本次发售股份中的（　　）从网下向网上回拨；4倍以上的应将本次发售股份中的（　　）从网下向网上回拨。
A．5％；10％
B．10％；20％
C．15％;20％
D．20％；30％


34、公开发行证券的公司信息披露规范不包括（　　）。
A．编报规则
B．内容与格式准则'
C．规范问答
D．信息披露原则


35、中国证监会于2008年10月17日发布了（　　），要求发行人针对首次公开发行股票并上市，应聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。
A．《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号一发行保荐书和发行保荐工作报告》
B．《证券发行上市保荐业务管理办法》
C．《首次公开发行股票并上市管理办法》
D．《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》


36、股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（　　）元。
A．100万
B．200万
C．400万
D．500万


37、下列哪项不是首次公开发行股票时的辅导工作的原则要求?（　　）
A．勤勉尽责
B．诚实守信
C．认真履行审慎核查和辅导义务
D．责任明确、风险共担


38、公司发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于（　　）。
A．担保金额
B．最近1期未经审计的净资产
C．最近1期未经审计的总资产
D．债券总值


39、在间隔专项复核报告出具日至少（　　）后，方可向同一发行人提供审计服务及相关服务。
A．3个月
B．6个月
C．12个月
D．1个完整会计年度


40、主承销商在承销股票前，应当进行尽职调查，调查范围不包括（　　）。
A．发行人
B．市场
C．投资者状况
D．产业政策

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