2014年证券从业考试《证券发行与承销》全真模拟试题(5)

41、上市公司重大购买、出售、置换资产构成重大资产重组的行为之一是指上市公司购买、出售、置换资产达到购买、出售、置换入的资产总额占上市公司最近l个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达（　　）以上标准的情形。
A．50％
B．40％
C．30％
D．60％


42、下列关于关联关系内容的表述，不包括（　　）。
A．关联方与发行人之间的股权关系
B．关联方与发行人之问的管理关系
C．关联方与发行人之间的商业利益关系
D．关联方与发行人之间的委托关系


43、有下列（　　）情形的，应当在两个月内召开临时股东大会。
A．董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所定人数的2／3时
B．公司未弥补的亏损达实收股本总额1／4时
C．单独或者合计持有公司5％以上股份的股东请求时
D．监事会认为必要时


44、（　　）是通过市场调查，选择一个或n个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法。
A．重置成本法
B．收益现值法
C．清算价格法
D．现行市价法


45、境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，应具备以下哪一个条件?（　　）
A．证券专营机构净资产不少于1．5亿人民币
B．具有10名以上有证券承销经验的专业人员
C．具有参与外资股承销的经历
D．具有2年以上从事证券承销业务或参与承销l只以上股票的经历等


46、发行人在持续督导期间实际盈利低于盈利预测达（　　）以上，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销相关人员的保荐代表人资格。
A．10％
B．20％
C．30％
D．50％


47、招股说明书中，发行人应披露交易金额在（　　）或虽未达到（　　）但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。
A．100万元以上；100万元
B．300万元以上；300万元
C．500万元以上；500万元
D．800万元以上；800万元


48、有限责任公司是由（　　）个以上、（　　）个以下股东共同出资设立的，股东以其出资额为限承担责任的法人。
A．1；100
B．2：50
C．1；50
D．2：100


49、在对一般投资者上网定价发行和对机构投资者配售相结合的发行方式下，发行人和主承销商通过向机构投资者询价，并根据机构投资者的预约申购情况确定（　　）。
A．发行底价
B．最终发行价格
C．发行量
D．最低发行量


50、若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（　　）的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。
A．500人
B．100人
C．200人
D．300人

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