2015年证券从业资格考试《证劵发行与承销》权威冲刺卷(1)

101、 会计报表审计过程包括（　　）。
A．计划阶段
B．实施审计阶段
C．审计完成阶段
D．评估阶段


102、 发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好，符合（　　）的要求。
A．最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
B．资产质量良好
C．经营成果真实，现金流量正常
D．最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10％


103、 申请上市的企业在向中国证监会申请出具监管意见书时应当提供的材料包括（　　）。
A．公司基本情况
B．公司财务指标及风险控制指标情况
C．公司合规经营情况
D．公司法人治理情况


104、 投资者在一个上市公司中拥有的权益，包括（　　）。
A．登记在其名下所持有的股份
B．虽未登记在其名下，但该投资者可实际支配表决权的股份
C．投资者及其一致行动人在一个上市公司中拥有的权益应当合并计算
D．其他情形


105、 除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份的，募集资金使用项目不得用于（　　）等财务性投资的情形。
A．持有金额较大的交易性金融资产
B．持有可供出售的金融资产
C．借予他人
D．委托理财


106、 首次公开发行股票对战略投资者配售股票的，发行人及其主承销商应当在网下配售结果公告中披露战略投资者的（　　）。
A．名称
B．认购数量
C．承诺持有期
D．申购数量


107、 创业板公司具有（　　）等特点，投资者面临较大的市场风险。
A．科技含量高
B．业绩不稳定
C．经营风险高
D．退市风险大


108、 在全部发行工作完成后15个工作日内，主承销商应当将超额配售选择权的行使情况及其内部监察报告报（　　）备案。
A．中国证券业协会
B．国家发改委
C．中国证监会
D．证券交易所


109、 在创业板上市公司首次公开发行股票时，发行人董事会应当依法就首次公开发行股票并在创业板上市的具体方案、募集资金使用的可行性等作出决议，并提请股东大会批准。决议的内容应当包括（　　）。
A．股票的种类和数量
B．发行对象
C．价格区间和定价方式
D．募集资金使用用途


110、 （　　）可以申请成为凭证式国债承销团成员。
A．中国境内商业银行等存款类金融机构
B．邮政储蓄银行
C．保险公司
D．信托投资公司