2015年证券从业资格考试《证劵发行与承销》真题实战卷(1)

81、 预备用于交换的股票及其孳息是可交换公司债券的担保物，孳息包括（　　）。
A．派息
B．利息
C．送股
D．资本公积转增股本


82、 根据《公司法》、《上市公司章程指引》的规定，下列属于应当经上市公司股东大会审议批准的担保事项的有（　　）。
A．单笔担保额超过最近一期经审计净资产10％的担保
B．对股东、实际控制人及其关联方提供的担保
C．为资产负债率超过70％的担保对象提供的担保
D．公司的对外担保总额达到或超过最近一期经审计总资产的25％以后提供的任何担保


83、 申请发行可交换公司债券，应符合的条件有（　　）。
A．公司最近3个会计年度实现的平均可分配利润不少于公司债券1年的利息
B．发行后的累计公司债券不超过最近1期末净资产的80％
C．发行债券不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的80％
D．公司最近1期末的净资产不低于人民币3亿元


84、 进行战略投资的外国投资者必须具有的条件主要有（　　）。
A．依法设立、经营的外国法人或其他组织
B．有健全的治理结构和良好的内控制度，经营行为规范
C．境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于3亿美元
D．近3年内未受到境内外监管机构的重大处罚(不包括其母公司)

85、 下列关于上市公司董事会秘书的陈述，正确的有（　　）。
A．董事会秘书由经理提名，经董事会聘任或解聘
B．董事会秘书是公司高级管理人员
C．公司董事可以兼任公司董事会秘书
D．公司财务负责人可以兼任董事会秘书


86、 企业的组织形态有（　　）。
A．独资企业
B．合资企业
C．合伙企业
D．公司


87、 上市公司发行新股采用网下网上同时定价发行时，定价原则为（　　）
A．发行价格不低于公告招股意向书前30个交易日均价
B．发行价格不低于公告招股意向书前20个交易日均价
C．发行价格不低于公告招股意向书前5个交易日均价
D．发行价格不低于公告招股意向书前1个交易日均价


88、 下列关于可转换公司债券价值的说法正确的是（　　）。
A．可转换公司的债券价值=纯粹债券价值+投资人美式买权价值=投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值
B．投资者购买可转换公司债券等价于同时购买一个普通债券和一个对公司股票的看涨期权
C．在价值形态上，可转换公司债券赋予投资者一个保底收人，即债券利息支付与到期本金偿还构成的普通附息券的价值，同时，它还赋予投资者在股票上涨到一定价格条件下转换成发行人普通股票的权益，即看涨期权的价值
D．可转换公司债券的转换价值等于每股普通股的市价除以转换比例


89、 首次公开发行股票时，根据公开性原则，发行人和主承销商应公开本次股票发行的（　　）。
A．认购者名单
B．认购时间
C．认购地点
D．认购办法


90、 首次公开发行股票的公司在网上直播推介活动的公告内容包括（　　）。
A．网站名称
B．推介活动出席人员
C．推介活动时间
D．招股说明书摘要