2015年证券从业《证券发行与承销》模拟试卷(4)

101、 信息披露应遵循（　　）的原则。
A．真实性
B．完整性
C．准确性
D．及时性


102、 关于配股操作流程，以T日为股权登记日，下列说法正确的是（　　）。
A．T-2日，配股说明书摘要及发行公告见报，配股说明书及附件见交易所网站
B．T日至T+5日为配股缴款期间。发行人和主承销商应连续5天刊登配股提示公告
C．T+3日，网下验资，确定原股东认配比例；如发行成功，则中国登记结算上海分公司进行网上清算
D．T+7日，刊登配股发行结果公告，股票恢复正常交易。如发行成功，当日为除权基准日；如发行失败，当日为申购资金退款日


103、 发审委委员有下列（　　）情形之一的，中国证监会应当予以解聘。
A．违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的
B．未按照中国证监会的有关规定勤勉尽责的
C．5次以上无故不出席发审委会议的
D．本人提出辞职申请的


104、 保荐机构提交发行保荐书后，应当配合中国证监会的审核，并承担下列工作（　　）。
A．组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复
B．按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查
C．指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通
D．指定保荐代表人在发行审核委员会会议上接受委员质询


105、 在信贷资产证券化的过程中，（　　）应按现行营业税的政策规定缴纳营业税。
A．贷款服务机构取得的服务费收入
B．受托机构取得的信托报酬
C．资金保管机构取得的报酬
D．证券登记托管机构取得的托管费


106、 中国证监会可以对（　　）等特殊行业上市公司的信息披露作出特别规定。
A．外贸
B．服务业
C．金融
D．房地产


107、 证券公司应建立与投资银行项目相关的中介机构评价机制，加强同（　　）等中介机构的协调配合。
A．税务事务所
B．律师事务所
C．会计师事务所
D．评估机构


108、 发行人最近1期末持有金额较大的（　　）等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。
A．交易性金融资产
B．可供出售的金融资产
C．借与他人款项
D．委托理财


109、 按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为（　　）。
A．协议收购
B．要约收购
C．敌意收购
D．善意收购


110、 中国证监会在初审过程中，就发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定征求（　　）的意见。
A．注册地省级人民政府
B．财政部
C．国家发展和改革委员会
D．国资委