2015年证券从业《证券发行与承销》模拟试卷(4)

51、 发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（　　）万元，净利润以扣除非经常性损益前后较（　　）者为计算依据。
A．3000，高
B．5000，低
C．3000，低
D．5000，高


52、 招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后（　　）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（　　）个月。
A．3，1
B．6，3
C．3，6
D．6，1


53、 发行人编制合并财务报表的，应（　　）。
A．披露合并财务报表
B．母公司财务报表
C．子公司财务报表
D．同时披露合并财务报表和母公司财务报表


54、 单独或者合计持有公司（　　）以上股份的股东，可以在股东大会召开（　　）日前提出临时提案并书面提交董事会。
A．3%，10
B．5%，20
C．5%，101
D．3%，20


55、 股票的发行价格不得（　　）票面金额。
A．高于
B．低于
C．等于
D．没有要求


56、 沪市投资者可以使用其所持的上海证券账户，在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为（　　）股。
A．1
B．10
C．100
D．1000


57、 （　　）是假定没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。
A．固有风险
B．政策风险
C．控制风险
D．检查风险


58、 非公开发行股票发行对象不超过（　　）名。
A．10
B．20
C．30
D．50


59、 内地企业在中国中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为（　　）万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少（　　）。少（　　）。
A．3000，25%
B．5000．20%
C．3000，20%
D．5000．25%


60、 发行人在主板上市公司首次公开发行股票，不得有在最近（　　）个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。
A．6
B．12
C．18
D．36