2013年9月证劵从业《证劵发行与承销》考试真题精选

101、 证券公司申请保荐机构资格，应当向中国证监会提交的材料有（　　）。
A．公司设立批准文件
B．营业执照复印件
C．内部风险评估和控制系统及执行情况的说明
D．研究、销售等后台支持部门的情况说明


102、 下列关于有限责任公司和股份有限公司的区别，说法正确的有（　　）。
A．有限责任公司不能公开募集股份，股份有限公司可以
B．有限责任公司的股东有最高人数限制，而股份有限公司只有最低人数限制
C．有限责任公司的股东转让股权比股份有限公司的股东容易
D．有限责任公司股东会的权限比股份有限公司的小


103、 会计师事务所的主任会计师进行的原则性复核，应当包括（　　）。
A．所采用的审计程序的恰当性
B．获取审计工作底稿的充分性
C．审计过程中是否存在重大遗漏
D．审计工作是否符合会计师事务所的质量要求


104、 股份制改组资产评估，国有资产监督管理机构应当对（　　）事项进行审核。
A．资产评估项目所涉及的经济行为是否获得批准
B．资产评估机构是否具备相应评估资质
C．评估人员是否具备相应执业资格
D．评估依据是否适当


105、 在用相对估值法对股票进行估值时，最常用的比率指标是（　　）。
A．市盈率
B．市净率
C．企业价值与利息、所得税、折旧、摊销前收益的比率
D．净资产收益率


106、 投资价值研究报告应当包括的内容有（　　）。
A．发行人经营状况和发展前景分析
B．发行人盈利能力和财务状况分析
C．发行人募集资金投资项目分析
D．发行人与同行业可比上市公司的投资价值比较


107、 首次公开发行股票，承销商应当保留（　　）过程中的相关资料并存档备查，包括推介宣传材料、路演现场录音等，如实、全面反映询价、定价过程。
A．推介
B．询价
C．发行
D．定价


108、 上市公司向不特定对象公开募集股份，应满足的条件有（　　）。
A．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％
B．除金融类企业外，最近1期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
C．发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价
D．采用《中华人民共和国证券法》规定的代销方式发行


109、 关于资产支持证券的信息披露说法正确的有（　　）。
A．资产支持证券受托机构的信息披露应通过中国货币网、中国债券信息网以及中国人民银行规定的其他方式进行
B．受托机构应在发行说明书中说明资产支持证券的清偿顺序和投资风险，并在显著位置提示投资者
C．资产支持证券存续期内，受托机构应在每期资产支持证券本息兑付日的3个工作日前公布受托机构报告
D．资产支持证券存续期内，受托机构应在每年4月30前公布经注册会计师审计的上年度受托机构报告


110、 并购重组委员会审核下列（　　）事项的，适用《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》。
A．根据中国证监会的相关规定构成上市公司重大资产重组的
B．上市公司以新增股份向特定对象购买资产的
C．上市公司实施合并、分立的
D．中国证监会规定的其他并购重组事项