2013年9月证劵从业《证劵发行与承销》考试真题精选

71、 关于资产评估报告，下列说法正确的有（　　）。
A．资产评估报告包括正文和附件两部分
B．资产评估报告是资产评估机构完成评估工作的总结
C．资产评估报告的撰写原则是客观、公正、实事求是
D．资产评估报告由资产评估机构撰写，在撰写过程中可以听取主管单位的意见


72、 保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交（　　）。
A．发行保荐书
B．发行保荐工作报告
C．保荐代表人专项授权书
D．中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件


73、 盈利预测审核报告预测期间的确定原则为（　　）。
A．如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限
B．如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至下一会计年度结束时止的期限
C．如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，则为预测时起至不超过下一会计年度结束时止的期限
D．如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限


74、 发审委委员有下列（　　）情形之一的，中国证监会应当予以解聘。
A．违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的
B．未按照中国证监会的有关规定勤勉尽责的
C．2次以上无故不出席发审委会议的
D．本人提出辞职申请的


75、 在发行承销方面，新股发行体制改革的基本内容包括（　　）。
A．增加承销与配售的灵活性，理顺承销机制，强化买方对卖方的约束力和承销商在发行活动中的责任，逐步改变完全按资金量配售股份
B．适时调整股份发行政策，增加可供交易股份数量
C．优化网上发行机制，股份分配适当向有申购意向的中小投资者倾斜，缓解巨额资金申购新股状况
D．完善询价和申购的报价约束机制，淡化行政指导，形成进一步市场化的价格形成机制


76、 首次公开发行股票时，根据公开性原则，发行人和主承销商应公开本次股票发行的（　　）。
A．认购者名单
B．认购时间
C．认购地点
D．认购办法


77、 首次公开发行股票的公司在网上直播推介活动的公告内容包括（　　）。
A．网站名称
B．推介活动的出席人员名单
C．推介活动时间
D．招股说明书摘要


78、 公开发行证券信息披露应遵循的原则有（　　）。
A．完整性原则
B．及时性原则
C．准确性原则
D．真实性原则


79、 在首次公开发行股票招股说明书的风险因素披露中，可能严重影响公司持续经营的其他因素包括（　　）。
A．自然灾害
B．安全生产
C．汇率变化
D．外贸环境


80、 关于发行公告的披露，下列表述正确的有（　　）。
A．发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者招股说明书摘要的同时刊登初步询价公告，对发行方案进行详细说明
B．发行人及其主承销商发行过程中通常还将发布：网下发行结果及网上中签率公告、网上资金申购发行摇号中签结果公告等
C．发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时，每股收益应当按净利润除以发行前总股本计算
D．发行人还可以同时披露市净率等反映发行人所在行业特点的发行价格指标