2013年9月证劵从业《证劵发行与承销》考试真题精选

81、 上市公司公开发行新股包括（　　）。
A．向原股东配售股份
B．向不特定对象公开募集股份
C．向特定对象发行股票
D．向原股东公开募集股份


82、 非公开发行股票的特定对象应当符合的规定有（　　）。
A．特定对象符合股东大会决议规定的条件
B．发行对象不超过10名
C．发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准
D．发行对象不能为自然人


83、 下列说法中正确的有（　　）。
A．定价增发如有原股东配售．则应强调代码为“700×××”，配售简称为“×××配售”
B．定价增发如有原股东配售，则应强调代码为“730×××”．配售简称为“×××配售”
C．新股东增发代码为“730×××”，增发简称为“×××增发”
D．新股东增发代码为“700×××”，增发简称为“×××增发”


84、 上市公司申请发行新股的，公司盈利能力须符合的规定包括（　　）。
A．最近3个会计年度连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据
B．业务和盈利来源相对稳定．不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形
C．现有主营业务或投资方向能够持续发展，经营模式和投资计划稳健，主要产品或服务的市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实的或可预见的重大不利变化
D．高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化


85、 下列关于上市公司可转换公司债券发行条件的表述错误的有（　　）。
A．公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于10％
B．扣除非经常性损益的净利润与扣除前的净利润相比，以高者作为加权平均净资产收益率的计算依据
C．发行分离交易的可转换公司债券的上市的公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券1年的利息。若其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％。则可不作现金流量要求
D．发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1期末经审计的净资产应不低于人民币10亿元


86、 公开发行可转换公司债券或可分离交易的可转换公司债券时，存在下列（　　）事项之一的，应当召开债券持有人会议。
A．拟变更募集说明书的约定
B．发行人不能提前支付本息
C．保证人或者担保物发生重大变化
D．发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产


87、 发行可转换公司债券的上市公司出现下列（　　）情况之一时，应当及时向交易所报告并披露。
A．因发行新股、送股、分立及其他原因引起股份变动，需要调整转股价格，或者依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正转股价格的
B．可转换公司债券转换为股票的数额累计达到公司已发行股份总额5％的
C．公司财务或信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还债券本息的
D．出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项的


88、 下列关于影响国债销售价格的因素的说法正确的有（　　）。
A．如果国债承销价格定价过高，即收益率过低，投资者就会倾向于在二级市场上购买已流通的国债，而不是直接购买新发行的国债，从而阻碍国债分销工作顺利进行
B．国债销售的价格一般不应低于承销商与发行人的结算价格；反之，就有可能发生亏损
C．降低销售价格，承销商的分销过程会缩短，资金的回收速度会加快，承销商可以通过获取这部分资金占用其中的利息收入来降低总成本，提高收益
D．市场利率趋于上升，就为承销商确定销售价格拓宽了空间；市场利率趋于下降，就限制了承销商确定销售价格的空间


89、 影响国债销售价格的因素有（　　）。
A．承销商所期望的资金回收速度
B．承销商承销国债的中标成本
C．可比国债的收益率水平
D．市场利率


90、 财务部代理发行地方政府债券采用的方式有（　　）。
A．合并名称
B．合并发行
C．合并托管
D．合并承销