2013年6月证劵从业《证劵发行与承销》考试真题精选

81、 上市公司公开发行新股，必须具备的基本条件有（　　）。
A．具备健全且运行良好的组织机构
B．具有持续盈利能力，财务状况良好
C．公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为
D．公司在最近1年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为


82、 上市公司存在下列（　　）情形之一的，不得非公开发行股票。
A．现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过中国证监会的行政处罚
B．现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
C．上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查
D．最近3年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告


83、 关于定价增发操作流程，假设T日为网上网下申购日，下列说法中正确的有（　　）。
A．T—2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报
B．T+1日，主承销商联系会计师事务所进行网下申购定金验资
C．T+2日，主承销商刊登网下发行结果公告，退还未获配售的网下申购定金
D．T+3日，网上未获配售的资金解冻，网下发行申购资金验资


84、 上市公司发行新股的，其财务状况应良好，具体规定包括（　　）。
A．会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定
B．最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
C．资产质量良好，不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响
D．最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10％


85、 下列关于可转换公司债券价值的说法中正确的有（　　）。
A．可转换公司债券价值≈纯粹债券价值+投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值
B．投资者购买可转换公司债券等价于同时购买一个普通债券和一个对公司股票的看涨期权
C．可转换公司债券的价值可以近似地看作是普通债券与股票期权的组合体
D．可转换公司债券的转换价值等于每股普通股的市价除以转换比例


86、 股东大会就发行分离交易的可转换公司债券作出的决定，应当包括下列（　　）事项。
A．回售条款
B．认股权证的行权期间或行权日
C．定价方式或价格区间
D．本次发行的种类和数量


87、 下列关于可交换公司债券的股票交换价格及调整与修正的表述中，正确的有（　　）。
A．如果调整或修正交换价格导致预备用于交换数量不足，发行人必须补充提供
B．预备用于交换的股票要事先设定担保，并办理登记手续
C．募集说明书应事先约定交换价格及其调整、修正原则
D．股票交换价格应不低于公告募集说明书前20个交易日公司股票均价和前1个交易目的均价


88、 关于储蓄国债，下列说法中正确的有（　　）。
A．储蓄国债是财政部于2006年7月1日推出的新品种
B．储蓄国债，是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点商业银行面向个人投资者销售的、以电子方式记录债权的不可流通的人民币债券
C．储蓄国债的发行对象为个人投资者，企事业单位、行政机关和社会团体等机构投资者不得购买
D．储蓄国债以电子方式记录债权，通过投资者在试点商业银行开设的人民币结算账户进行资金清算


89、 一般来说商业银行发行金融债券应具备以下（　　）条件。
A．最近3年连续盈利
B．贷款损失准备计提充足
C．核心资本充足率不低于8％
D．最近3年没有重大违法、违规行为


90、 公司债券的上市推荐人应当符合的条件有（　　）。
A．证券交易所会员或证券交易所认可的其他机构
B．最近3年内无重大违法违规行为
C．负责推荐工作的主要业务人员应当熟悉证券交易所章程及相关业务规则
D．证券交易所认为应当具备的其他条件