2024年银行从业初级《银行管理》考前预测30点

考点1：财政政策工具

（1）税收

特征：强制性、无偿性和固定性。

税收调节作用主要通过宏观税率和具体税率的确定、税种选择、税负分配（包括税负转嫁）以及税收优惠和税

收惩罚等规定体现出来。

（2）公共支出

公共支出包括购买性支出和转移性支出。

购买性支出：商品和劳务的购买（政府的直接消费支出）。

转移性支出：通过“财政收入→国库→财政支付”过程将货币收入从一方转移到另一方。

（3）政府投资：指使用预算安排的资金进行固定资产投资建设活动，包括新建、扩建、改建、技术改造等。

（4）政府债券：指政府财政部门或者其他代理机构为筹集资金，以政府名义发行的承诺在一定期限还本和付

息的债务凭证。

【例题】下列选项中，属于财政政策工具的有（ ）。

A. 公共支出

B. 税收

C. 政府债券

D. 政府投资

E. 公开市场操作

参考答案：A,B,C,D

参考解析：财政政策工具是指财政政策主体所选择的用以达到政策目标的各种财政手段，主要包括税收、公共

支出、政府投资和政府债券等。

【常考题型】单选、多选（财政工具的种类）

考点2：一般性政策工具

三大法宝 内容

存款准备金 指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的，是缴存在中央银行的存款，中央

银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。

再贷款与再贴现

再贷款：指中央银行对金融机构的贷款，也称中央银行贷款，是中央银行调控基础货币的渠

道之一。

再贴现：指中央银行对金融机构持有的未到期已贴现商业汇票予以贴现的行为。

公开市场业务 指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款类金

融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。

【例题】（ ）是指中央银行对金融机构持有的未到期已贴现商业汇票予以贴现的行为。

A. 再贷款

B. 再贴现

C. 抵押补充贷款

2024年银行从业初级《银行管理》考前预测30点

考点1：财政政策工具

（1）税收

特征：强制性、无偿性和固定性。

税收调节作用主要通过宏观税率和具体税率的确定、税种选择、税负分配（包括税负转嫁）以及税收优惠和税

收惩罚等规定体现出来。

（2）公共支出

公共支出包括购买性支出和转移性支出。

购买性支出：商品和劳务的购买（政府的直接消费支出）。

转移性支出：通过“财政收入→国库→财政支付”过程将货币收入从一方转移到另一方。

（3）政府投资：指使用预算安排的资金进行固定资产投资建设活动，包括新建、扩建、改建、技术改造等。

（4）政府债券：指政府财政部门或者其他代理机构为筹集资金，以政府名义发行的承诺在一定期限还本和付

息的债务凭证。

【例题】下列选项中，属于财政政策工具的有（ ）。

A. 公共支出

B. 税收

C. 政府债券

D. 政府投资

E. 公开市场操作

参考答案：A,B,C,D

参考解析：财政政策工具是指财政政策主体所选择的用以达到政策目标的各种财政手段，主要包括税收、公共

支出、政府投资和政府债券等。

【常考题型】单选、多选（财政工具的种类）

考点2：一般性政策工具

三大法宝 内容

存款准备金 指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的，是缴存在中央银行的存款，中央

银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。

再贷款与再贴现

再贷款：指中央银行对金融机构的贷款，也称中央银行贷款，是中央银行调控基础货币的渠

道之一。

再贴现：指中央银行对金融机构持有的未到期已贴现商业汇票予以贴现的行为。

公开市场业务 指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款类金

融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。

【例题】（ ）是指中央银行对金融机构持有的未到期已贴现商业汇票予以贴现的行为。

A. 再贷款

B. 再贴现

C. 抵押补充贷款

D. 中期借贷便利

参考答案：B

参考解析：再贴现是指中央银行对金融机构持有的未到期已贴现商业汇票予以贴现的行为。

【常考题型】单选、多选（三大法宝的区分）

考点3：货币市场

含义

指融资期限在1年以内(包括1年)的资金交易市场，又称为短期资金市场。

基本功能：实现资金的流动性，从而便于各类经济主体可以随时获得或运用现实的货币。

主要特点：低风险、低收益；期限短、流动性强、风险性小；交易量大、交易频繁。

同业拆借市场

指银行及非银行金融机构之间进行短期性的、临时性的资金调剂所形成的市场。

满足金融机构日常资金的支付清算和短期融通需要。

特征：①主要限于商业银行等金融机构参加，②拆借期限短，③拆借利率市场化。

回购市场

指通过回购协议进行短期资金融通的市场。

特征：①参与者的广泛性；②风险性；③短期性，回购期限一般不超过1年，通常为隔夜或7天

；④利率的市场性。

票据市场 指以商业票据作为交易对象的市场。

主要由票据承兑市场、票据贴现市场、商业票据市场、大额可转让定期存单市场构成。

【预测题型】单选、多选（货币市场的具体类型）

考点4：金融监管的专业化

银监会成立后，在认真总结国内外监管实践经验基础上，提出了银行业监管的四个目标、四项理念和六条良好

监管标准。

四个目标

通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；

通过审慎有效的监管，增进市场信心；

通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和

了解；

努力减少金融犯罪，维护金融稳定。

四项理念 管法人、管风险、管内控、提高透明度。

六条良好监管标准

①促进金融稳定和金融创新共同发展；

②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；

③对各类监管设限科学合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；

④鼓励公平竞争，反对无序竞争；

⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；

⑥高效、节约地使用一切监管资源。

【预测题型】多选（4个目标、4项理念、6条标准的具体内容）

D. 中期借贷便利

参考答案：B

参考解析：再贴现是指中央银行对金融机构持有的未到期已贴现商业汇票予以贴现的行为。

【常考题型】单选、多选（三大法宝的区分）

考点3：货币市场

含义

指融资期限在1年以内(包括1年)的资金交易市场，又称为短期资金市场。

基本功能：实现资金的流动性，从而便于各类经济主体可以随时获得或运用现实的货币。

主要特点：低风险、低收益；期限短、流动性强、风险性小；交易量大、交易频繁。

同业拆借市场

指银行及非银行金融机构之间进行短期性的、临时性的资金调剂所形成的市场。

满足金融机构日常资金的支付清算和短期融通需要。

特征：①主要限于商业银行等金融机构参加，②拆借期限短，③拆借利率市场化。

回购市场

指通过回购协议进行短期资金融通的市场。

特征：①参与者的广泛性；②风险性；③短期性，回购期限一般不超过1年，通常为隔夜或7天

；④利率的市场性。

票据市场 指以商业票据作为交易对象的市场。

主要由票据承兑市场、票据贴现市场、商业票据市场、大额可转让定期存单市场构成。

【预测题型】单选、多选（货币市场的具体类型）

考点4：金融监管的专业化

银监会成立后，在认真总结国内外监管实践经验基础上，提出了银行业监管的四个目标、四项理念和六条良好

监管标准。

四个目标

通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；

通过审慎有效的监管，增进市场信心；

通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和

了解；

努力减少金融犯罪，维护金融稳定。

四项理念 管法人、管风险、管内控、提高透明度。

六条良好监管标准

①促进金融稳定和金融创新共同发展；

②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；

③对各类监管设限科学合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；

④鼓励公平竞争，反对无序竞争；

⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；

⑥高效、节约地使用一切监管资源。

【预测题型】多选（4个目标、4项理念、6条标准的具体内容）

考点5：监管理念与标准

理念 管法人、管风险、管内控、提高透明度。

标准

①促进金融稳定和金融创新共同发展；

②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；

③对各类监管设限科学合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；

④鼓励公平竞争，反对无序竞争；

⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；

⑥高效、节约地使用一切监管资源。

【例题】银行业监督管理机构在认真总结我国经验，并借鉴国际标准的基础上，提出了我国银行业监管理念，

包括（ ）。

A. 保护银行业消费者

B. 法人监管

C. 重点监管风险

D. 建立内控机制

E. 提高透明度

参考答案：B,C,D,E

参考解析：原银监会在认真总结我国经验，并借鉴国际标准的基础上，提出了我国银行业监管的四项新理念，

即“管法人、管风险、管内控、提高透明度”。

【常考题型】单选、多选（理念的具体内容）

考点6：资本充足监管指标

资本充足率

资本充足率=（总资本-对应资本扣减项)/风险加权资产x100%

一级资本充足率=(一级资本-对应资本扣减项)/风险加权资产x100%

核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项)/风险加权资产x100%

资本充足率监管要求

最低资本要求 核心一级资本充足率（5%）、一级资本充足率（6%）、资本充足

率（8%）

储备资本要求和逆周期资本

要求

储备资本（2.5%）、逆周期资本要求（0~2.5%），均由核心一级

资本满足

系统重要性银行附加资本要

求 国内系统重要性银行附加资本（1%），由核心一级资本满足

杠杆率 杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额×100%

商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%

【例题】以下选项中，属于核心一级资本充足率监管要求的有（ ）。

A. 全球系统重要性银行附加资本要求4%