2008年证券从业资格考试发行与承销11月预测试题(1)

二、多项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，有两项或两项以上符合题目要求。)
71、首次公开发行股票，对募集资金运用要求包括（　　）。
A．募集资金应当有明确的使用方向，原则上应当用于主营业务
B．发行人董事会应当对募集资金投资项目的可行性进行认真分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益
C．募集资金投资项目实施后，不会产生同业竞争或者对发行人的独立性产生不利影响
D．发行人应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户
72、股票在证券交易所上市的公司，根据公司法，必须符合的条件有（　　）。
A．公司股本不少于人民币5000万元
B．持有股票面值达人民币100元以上的股东人数不少于1000人
C．公司股东总额小于人民币4亿元的，向社会公开发行的股份达公司股份总数和的25%以上
D．公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行股份的比例为15%以上
73、有下列（　　）情形之一的，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除要约方式增持股份。
A．净政府或国有资产管理委员会批准国有资产无偿划拨、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益占该公司已发行股份的比例超过30%
B．在一个上市公司中拥有权益的份额超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起1年后，每12个月内增持其在该公司拥有权益的股份不超过该公司已发行股份的30%
C．在一个上市公司中拥有权益超过或达到该公司已发行股份的50%的，继续增加其在该公司持有股份并不影响该公式的上市地位
D．因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定的股东回购股份而减少股本，导致当事人你在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%
74、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中国证监会提出境外上市申请，申请条件有（　　）。
A．筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定
B．净资产不少于3亿元人民币
C．过去1年税后利润不少于5 000万元人民币
D．按合理预期市盈率计算，筹资额不少于3 000万美元
75、保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露，并置备于（　　），以备公众查阅。
A．发行人住所
B．拟上市证券交易所
C．保荐人住所
D．主承销商和其他承销机构的住所
76、我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端为1985年由（　　）发行的金融债券。
A．中国建设银行
B．国家开发银行
C．中国农业银行
D．中国工商银行
77、股份有限公司会计核算的基本前提有会计主体（　　）。
A．会计分期
B．会计制度
C．持续经营
D．货币计量
78、信息披露应遵循（　　）的原则。
A．真实性
B．完整性
C．准确性
D．及时性
79、招股说明书全文文本的扉页应该刊登的内容有（　　）。
A．发行股数
B．申请上市的证券交易所
C．正式申报的招股意向书
D．发行股票的类型
80、下列关于股东权利说法正确的有（　　）。
A．公司的股东权利如果滥用并对公司造成损失的，应依法赔偿
B．如果股东利用公司独立法人的地位逃避债务，则应对公司的债务承担连带责任
C．股东可以延期缴纳股款
D．股东拥有超额表决权