2008年证券从业证券发行与承销模拟试题(三)

二、多项选择题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，有两项或两项以上符合题目要求。)
71、股份有限公司的利润指公司在一定时间内生产经营的财务成果，包括（　　）。
A．营业利润
B．投资收益
C．销售收益
D．营业外收支净额
72、拟上市公司的规章制度建设包括（　　）。
A．《股东大会议事规则》
B．《董事会议事规则》
C．《监事会议事规则》
D．《经理工作细则》
E．《董事会秘书工作细则》
73、上市公司有下列情形之一的，中国证监会不予核准其发行申请：（　　）。
A．最近2年内有重大违法违规行为
B．擅自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可
C．公司在最近3年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
D．招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
E．存在为股东及股东的附属公司或者个人债务提供担保的行为
74、上市公司有下列情形之一的，中国证监会不予核准其发行申请（　　）。
A．最近3年内有重大违法违规行为；
B．擅自改变招股文件所列募集资金用途而未作纠正，或者未经股东大会认可；
C．公司在最近3年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；重组中进入公司的有关资产的财务会计资料及重组后的财务会计资料有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
D．招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
E．存在为股东及股东的附属公司或者个人债务提供担保的行为；
75、在股票上市公告书中，发行人应披露上市前股权结构及各类股东的持股情况，包括（　　）。
A．本次拟发行的股份及本次发行后公司股本结构
B．股东中的风险投资者或战略投资者持股及其简况
C．按发起人股、社会公众股等披露股权结构
D．外资股份（若有）持有人的有关情况
E．披露最大十名股东的名称、持股数、持股比例等
76、国际债券投资者包括（　　）等。
A．企业
B．个人
C．金融机构
D．政府
E．中央银行
77、我国债券发行方式有（　　）。
A．公开招标方式
B．承销包销方式
C．行政分配式
D．私募方式
78、金融债券发行的目的有（　　）。
A．改善负债结构
B．增强负债的稳定性
C．稳定资金周转的需要
D．获得长期资金来源
E．扩大资产业务
79、股票发行审核委员会由（　　）组成。
A．国务院证券监督管理机构的专业人员
B．社会有关专家
C．国家有关部门代表
D．承销商代表
E．证券交易所有关人员
80、辅导协议、辅导内容和实施方案
首次公募股票辅导机构应依据（　　）确定辅导内容。
A．有关法律、法规、规则以及上市公司的必备知识
B．辅导对象的具体情况和实际需求
C．机构投资人的建议
D．证券市场分析师的独立建议