2008年证券从业发行与承销命题预测试题(2)

91、2005年10月27日修订实施的《公司法》将募集设立分为（　　）和（　　）。
A．定向募集设立
B．向特定对象募集设立
C．社会募集设立
D．公开募集设立
92、关于MM的公司税模型命题二错误的是（　　）。
A．在考虑所得税情况下，负债企业的权益资本成本率等于同一风险等级中某一无负债企业的权益资本成本率
B．当负债比率增加时，股东面临财务风险所要求增加的风险报酬的程度大于无税条件下风险报酬的增加程度、
C．当负债比率增加时，股东面临财务风险所要求增加的风险报酬的程度小于无税条件下风险报酬的增加程度
D．在赋税条件下公司允许更大的负债规模
93、关于可转换公司债券的期限，下列说法错误的是（　　）。
A．可转换公司债券的最短期限为3年，最长期限为5年
B．分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制
C．认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结柬之日起不少于l2个月
D．募集说明书公告的权证存续期限不得调整
94、上市公司公开发行新股的推荐核准，包括（　　）。
A．有保荐人进行的内核工作
B．保荐人对承销商备案材料的合规性审核
C．发行审核委员会审核、核准发行
D．有中国证监会进行的受理文件、初审
E．有保荐人出具的发行保荐书
95、为了实现境外募股与上市目标，企业股份制改组方案一般应当遵循的基本原则有（　　）。
A．突出主营业务
B．保持较高的利润总额与资产利润率
C．避免同业竞争，减少关联交易
D．明确股份有限公司与各关联企业的经济关系
E．避免出现可能影响境外募股与上市的法律障碍
96、上市公司募集资金运用的数额和使用应当符合（　　）。
A．募集资金数额不少于项目需要量
B．除金融类企业外，本次募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司
C．投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性
D．募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定
97、境内证券经营机构拟取得外资股承销业务资格，应当具备以下条件（　　）。
A．证券公司净资产不少于1亿人民币
B．具有国家外汇管理部门批准的外汇业务经营权
C．具有1年以上从事证券承销业务或参与承销1只以上股票的经历等
D．已经取得股票承销业务资格
E．具有能够保障涉外业务正常开展的通信设施、营业场所、设备等技术手段
98、辅导工作的原则有以下（　　）。
A．勤勉尽责的原则
B．诚实守信的原则
C．突出重点、鼓励创新的原则
D．责任明确的原则
E．风险自担的原则
99、在发行申请提交发审会前，如果发生（　　）的事项，主承销商应当在2个工作日内向中国证监会书面说明。
A．对发行人发行新殷法定条件产生重大影响
B．对发行人业务产生影响
C．对投资者作出投资决策可能产生重大影响
D．对发行人股票价格可能产生重大影响」
100、根据国务院关于有关部门新的职能分工的规定，向外商转让上市公司国有股和法人股，涉及非金融类企业所持上市公司国有股转让事项由（　　）负责。
A．中国人民银行
B．国家发改委
C．财政部
D．商务部
E．国务院国有资产监督管理委员会