2008年证券从业资格考试发行与承销11月试题(3)

91、根据《上市公司证券发行管理》的规定，上市公司发行可转换债券，无论该债券可转换与否，均应符合（　　）。
A．财务会计文件无虚假记载且无重大违规
B．具备健全的法人治理结构
C．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券一年的利息
D．盈利能力比较稳定
92、验证笔录结构中的确认人包括（　　）。
A．证监会
B．主承销商
C．发行人的董事
D．其他与发行、上市有关的中介机构
93、商业银行发行次级定期债务，须向中国银监会提出申请，提交（　　）等规定的资料。
A．协议文本
B．可行性分析报告
C．验资报告
D．招募说明书
94、向不特定对象公开募集股份，应当符合（　　）。
A．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
B．除金融类企业，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
C．发行价格应不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价
D．发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价
95、（　　）属于网下发行的方式。
A．全额预缴款、比例配售、余款转存
B．全额预缴款、比例配售、余款即退
C．储蓄存款挂钩
D．市值配售
96、辅导工作的原则有（　　）。
A．勤勉尽责的原则
B．诚实守信的原则
C．突出重点、鼓励创新的原则
D．责任明确、风险自担的原则
97、增发和配股过程中，发行公司及其保荐人在证券交易所网站披露招股意向书全文及相关文件前，须向证券交易所提交（　　）。
A．中国证监会核准发行公司增发股份的文件
B．发行公司招股意向书全文及相关文件的书面材料
C．发行公司招股意向书全文及相关文件的电子文件磁盘
D．发行公司及其保荐人关于保证招股意向书全文及相关文件的电子文件与书面文件内容一致，并承担全部责任的确认函
98、证券评级机构应当建立（　　）。
A．评级委员会制度
B．复评制度
C．评级结果公布制度
D．跟踪评级制度
99、下列说法错误的是（　　）。
A．可转换公司债券每张面值100元
B．可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定
C．上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人一次回售的权利，对于分离交易的可转换公司债券，无此要求
D．上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项
100、经并购重组委员会审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，同时符合（　　）条件的，本次重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算。
A．进入上市公司的资产是完整经营实体
B．在进入上市公司前已在同一实际控制人之下持续经营不足两年
C．本次重大资产重组实施完毕后，重组方的承诺事项已经如期履行，上市公司经营稳定、运行良好
D．本次重大资产重组实施完毕后，上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平