2008年证券从业资格考试发行与承销11月试题(3)

一、单项选择题(本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求。)
1、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于（　　）万美元。
A．1000
B．2000
C．3000
D．5000
2、商业银行发行次级定期债务，须向（　　）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。
A．中国银监会
B．中国证监会
C．中国人民银行
D．国家发展和改革委员会
3、下列事项须由股东大会以特别决议通过的是（　　）。
A．公司财务报告
B．公司年度报告
C．监事会和董事会的任免及其报酬和支付方法
D．公司章程的修改
4、内核小组一般可由一定数量的专业人士构成，以下列出的数量不正确的是（　　）。
A．8
B．10
C．15
D．20
5、企业短期融资券待偿还余额不得超过企业（　　）的（　　）。
A．净资产，60%
B．总资产，60%
C．净资产，40%
D．总资产，40%
6、债权人自接到通知书之日起（　　）日内，未接到通知书的自第一次公告之日起（　　）日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。
A．10，30
B．15，30
C．30，30
D．30，45
7、关于MM的无公司税模型命题二，错误的是（　　）。
A．使用财务杠杆的负债公司，其股东权益成本是随着债务融资额的增加而上升的
B．便宜的负债带给公司的利益会被股东权益成本的上升所抵消，最后使负债公司的平均资本成本等于无负债公司的权益资本成本
C．公司的市场价值会随负债率的上升而提高
D．企业的货币资本结构不会影响企业的价值和资本成本
8、境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常 （　　）。
A．仅对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估
B．仅对公司的无形资产进行评估
C．要求对公司所有者权益进行评估
D．要求对公司所有资产进行评估
9、发行人应当遵循（　　）原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。
A．准确性
B．重要性
C．完整性
D．及时性
10、若募集资金投向为固定资产基建投资，发债规模不得超过其投资总额的（　　）；若募集资金投向为技术改造项目投资，发债规模不能超过其投资总额的（　　）。
A．30%；30%
B．20%；20%
C．30%；20%
D．20%；30%