2008年证券从业资格考试发行与承销11月试题(4)

41、有关国债的管理制度主要集中在二级市场方面，1999年发布了（　　）。
A．《关于坚决制止国债卖空行为的通知》
B．《关于进行国债公开市场操作有关问题的通知》
C．《中国人民银行关于银行间债券回购业务有关问题的通知》
D．《凭证式国债质押贷款办法》
42、为证券的发行、上市或证券交易活动出具审计报告、资产评估报告或法律意见书等文件的专业机构和人员，对其所出具报告负有责任的部分承担（　　）。
A．按份责任
B．连带责任
C．民事责任
D．刑事责任
43、（　　）决定公司职工的聘用和解聘。
A．董事长
B．董事会
C．监事会
D．经理
44、于21306年1月1日起施行的修订后的《证券法》加强了证券公司的（　　）。
A．注册资本制度
B．公司治理结构
C．财务会计制度
D．内控制度
45、A公司拟增发普通股，每股发行价格15元，每股发行费用3元。预定第一年分派现金股利每股1．5元，以后每年股利增长5%，其资本成本为（　　）。
A．17.5%
B．15.5%
C．15%
D．13.6%
46、内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的（　　）。
A．30%及50%
B．35%及40%
C．35%及50%
D．30%及40%
47、管理层股东是指控制（　　）或以上的投票权，并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。
A．3%
B．5%
C．10%
D．15%
48、可转换公司债券的价值可以用公式（　　）近似表示。
A．可转换公司债券价值。纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值
B．可转换公司债券价值。纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值
C．可转换公司债券价值。纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值一发行人美式卖权价值
D．可转换公司债券价值。纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值一发行人美式买权价值
49、《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求：公开发行的股 份达到公司股份总数的（　　）以上；公司股本总额超过人民币4亿元的， 公开发行股份的比例为（　　）以上。
A．20%，10%
B．25%，5%
C．25%，10%
D．20%，　5%
50、签发审计报告前的审计工作底稿的复核，一般由主任会计师负责，是对整套工作底稿进行（　　）。
A．真实性复核
B．时间性复核
C．完整性复核
D．原则性复核