2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》模拟试卷(4)

21、在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的（　）个工作日内，发行人应当再次发布股份变动公告。
A．2
B．3
C．4
D．5
22、根据国务院关于有关部门新的职能分工的规定，向外商转让上市公司国有股和法人股，涉及利用夕、资的事项由（　）负责。
A．国务院国有资产监督管理委员会
B．商务部
C．财政部
D．中国人民银行
23、下列关于短期融资券发行操作要求的说法正确的是（　）。
A．短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定
B．企业发行注册时信用级别低于主体信用级别的，短期融资券发行注册自动失效
C．中国银行间市场交易商协会为企业指定主承销商
D．短期融资券在债权债务登记日即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让
24、发审委会议表决采取记名投票方式，同意票数达到（　）票为通过。
A．3
B．5
C．7
D．10
25、证券公司应当在发行完成当年及其后的一个会计年度发行人年度报告公布后的（　），对发行人进行回访，并在发行人股东大会召开（　）之前，将回访报告在指定报刊和网站公告。{Page}

26、下列不属于债券筹资特点的是（　）。
A．从筹资公司来讲，债券的利息是在所得税前支付，有抵税的好处
B．债券投资在非破产情况下对公司的剩余索取权和剩余控制权影响不大
C．公司运用债券投资等于向债权人购得的一项以公司总资产为基础资产的看涨期权
D．公司债券通常需要抵押和担保，而且有一些限制性条款，这实质上是取得一部分控制权，削弱经理控制权和股东的剩余控制权
27、关于MM的无公司税模型命题错误的是（　）。
A．公司价值V独立于其负债比率
B．有负债公司的综合资本成本率K_A与资本结构无关，它等于同风险等级的没有负债企业的权益资本成本率
C．有负债公司的综合资本成本率K_A与资本结构无关，它高于同风险等级的没有负债公司的权益资本成本率
D．K_A和K^_SU的高低视公司的经营风险而定
28、投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（　）后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少（　），应当按规定进行报告和公告。
A．3%　　3%
B．5%　　3%
C．5%　　5%
D．3%　　5%
29、我国境内上市公司所属企业境外上市，其中“境外”是指（　）。{Page}

30、第三号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的（　）。
A．一般要求
B．最低要求
C．最高要求
D．参考要求