2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(4)

101、 下列属于第一时期投资银行业务主要特点的是（　　）。
A．主营业务是证券的承销和分销
B．私人银行大多兼营投资银行业务
C．证券业大多混业经营
D．银行业的强势人物影响巨大

102、 下列有关可转换公司债券的说法正确的是（　　）。
A．上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前3～5个交易日内披露付息公告
B．上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前3个交易日内披露付息公告
C．上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前5个交易日内披露付息公告
D．上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起股份变动情况

103、 关于资产支持证券的所得税说法正确的有（　　）。
A．发起机构转让信贷资产取得的收益应按企业所得税的政策规定计算缴纳
B．发起机构与受托机构在新的资产转让、赎回以及置换过程中应当按照独立企业之间的业务往来支付
C．对信托项目取得的收益在信托环节征收所得税
D．在所得收益年末并未向投资者分配部分不交企业所得税

104、 当债务人不能清偿到期债务时，（　　）有权提出破产申请。
A．债权人
B．债务人
C．人民法院
D．工商登记部门

105、 公开发行证券的，主承销商应当向中国证监会报备承销总结报告，总结说明发行期间的基本情况及新股上市后的表现，并提供下列文件（　　）以及中国证监会要求的其他文件。
A．募集说明书单行本
B．承销协议及承销团协议
C．律师鉴证意见(限于首次公开发行)
D．会计师事务所验资报告

106、 下列情况中不需要重新提交发审委员会的有（　　）。
A．保荐人出具的专项说明和发行人律师出具的无保留意见
B．公司的财务状况正常
C．公司没有发生未履行的关联交易，且没有发生在未申报的招股说明书中
D．公司没有发生大股东侵占小股东利益的情况

107、 股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产(即公司的全部资产减去全部负债后的余额)属于股东权益，包括股东对公司投入的资本以及形成的（　　）。
A．资本公积金
B．盈余公积金
C．公益金、职工工资
D．未分配利润

108、 股东大会的普通决议有（　　）。
A．董事会和监事会的工作报告
B．公司章程的修改
C．公司董事会拟定的利润分配方案
D．公司的年度报告

109、 毒丸策略包括（　　）。
A．负债毒丸
B．人员毒丸
C．股权毒丸
D．管理层毒丸计划

110、 关于发行监管制度中的政府主导型，下列说法正确的是（　　）。
A．即核准制
B．核准制要求发行人在发行证券过程中，不仅要公开披露有关信息，而且必须符合一系列实质性的条件
C．这种制度赋予监管当局决定权
D．不适合发展中国家