2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(4)

二、不定项选择题(本大题共50小题，每小题1分，共50分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求)
61、 为保证股份有限公司的正常经营活动和保护公司债权人的利益，股份有限公司资本的确立应坚持（　　）原则。
A．资本确定
B．资本维持
C．资本不变
D．资本保值、资本增加

62、 以下属于拟上市公司的关联方的是（　　）。
A．发行人参与的合营企业、联营企业
B．控股股东及股东控制或参与的企业
C．对控股股东及其主要控股东有实质性影响的企业法人或自然人
D．主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员与上述关系密切的人士控制的其他企业
63、 下列关于短期融资券的说法，正确的是（　　）。
A．短期融资券的发行注册由中国银行间市场交易商协会受理
B．短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的50%
C．短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定
D．企业发行短期融资券应由已在中国人民银行备案的金融机构承销

64、 在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供应商的资料，主要包括（　　）。
A．向前3名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比
B．向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比
C．如向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的50%，则应披露其名称及采购或销售的比例
D．对前5名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比

65、 发行人报送IP0申请文件后更换保荐人的，需履行以下程序（　　）。
A．重新制作发行人的申请文件，并对申请文件进行质量控制
B．重新办理发行人申请文件的手续
C．对需由保荐人出具意见的文件，应重新核查并出具新的意见
D．发审会后更换保荐人的，原则上应重新上发审会

66、 发行境内上市外资股，中介机构一般包括（　　）。
A．承销商
B．法律顾问
C．审计机构
D．评估机构

67、 下列属于公司监事会职权的是（　　）。
A．提议召开股东大会
B．检查公司财务
C．向股东大会提出议案
D．对董事、高级管理人员起诉

68、 以下发行证券事项中，（　　）需要在股东大会进行逐项表决，并且必须经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过。
A．本次发行证券的种类和数量
B．发行对象及向原股东配售的安排
C．决议的有效期
D．对董事会办理本次发行具体事宜的授权

69、 《企业债券管理条例》要求发行企业债券的企业必须符合下列条件（　　）。
A．企业规模达到国家规定的要求
B．企业财务会计制度符合国家规定
C．具有偿债能力
D．企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利

70、 当企业以分立或者合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，无形资产产权的处置方式有（　　）。
A．直接作为投资折股，产权归上市公司
B．产权归上市公司，但允许控股公司或者其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产
C．无形资产产权由上市公司的控股公司掌握，上市公司可有偿或无偿使用
D．由上市公司出资取得无形资产的产权