2014年证券从业考试《证券发行与承销》考前冲刺试题(1)

21、财务公司在为并购公司担任顾问时提供的服务是（　　）。
A．评价目标公司和它的组成业务，为目标公司提供对要约价格是否公平的建议
B．帮助准备要约文件、股东通知和收购公告，确保准确无误
C．发现"白马骑士"
D．制订有效的收购防御政策

22、 判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持（　　）原则。
A．宽松
B．从实际出发
C．合理
D．从严


23、（　　）不是债券发行费其中的费用。
A．支付利息手续费
B．评级费
C．每年的上市费
D．本金偿还支付手续费


24、 上市公司申请发行新股，要求最近3．年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均（　　）。
A．税后利润的50%
B．税后利润的20%
C．可分配利润的50%
D．可分配利润的30%


25、发行人申请初次公开发行新股，发行前公司股本总额不少于人民币（　　）万元。
A．1 000
B．3 000
C．5 000
D．7 000


26、发行可转换公司债券的上市公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于（　　）。
A．公司债券1年的利息
B．公司债券半年的利息
C．公司债券本金的一半
D．公司债券的发行额


27、 企业发行注册短期融资券，（　　）委员认为企 业没有真实、准确、完整、及时披露信息，或中介机构没有勤勉尽责的，交易商协会不接受发行注册。
A．4名以上(含4名)
B．4名以上(不含4名)
C．2名以上(含2名)
D．2名以上(不含2名)


28、 定向发行的债券可以用协议方式转换，也可经过中国证监会批准采取的其他方式转让，最小转让单位不得少于面值（　　）万元。
A．20
B．30
C．40
D．50


29、主承销商在承销股票时，以本行业公认的业务标准和道德规范，对股票发行人和市场的有关情况以及有关文件的真实性、准确性、完整性所进行的检查、验证，被称为（　　）。
A．承销调查
B．发行调查
C．合规调查
D．尽职调查


30、可交换公司债券的发行人发行债券的金额不能超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前（　　）个交易日均价计算的市值的（　　）。
A．10；70％
B．10；80％
C．20；70％
D．20；80％

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