11.下列关于风险管理策略的说法，正确的是（ ）。
A．对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除
B．风险补偿是指事前（损失发生以前）以风险承担的价格补偿
C．风险转移只能降低非系统性风险
D．风险规避可分为保险规避和非保险规避
［答案］D
［解析］A中出现了风险可完全消除的表述，我们知识风险管理的态度是审慎的，如果出现了对风险抱有“乐观态度”的选项，可直接判断为错误选项。C中的风险转移即可以降低非系统风险，也可以转移部分系统风险，只能降低非系统风险的策略是风险分散。D风险规避就是不做业务，不承担风险，并没有保险规避或非保险规避的说法，只有保险转移和非保险转移的说法。
12.经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（ ）。
A．RAROC=（收益一预期损失）÷非预期损失
B．RAROC=（收益一非预期损失）÷预期损失
C．RAROC=（非预期损失一预期损失）÷收益
D．RAROC=（预期损失一非预期损失）÷收益
［答案］A
［解析］还有一个公式：RAROC=（货款的一年收入一各项费用一预期损失）÷监督或经济成本。对比A，两者其实本拨云见日相同的，货款的一年收入一各项费用=收益，非预期损失=经济资本。
13.下列关于风险的说法，正确的是（ ）。
A．违约风险仅针对个人而言，不针对企业
B．结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险
C．信用风险具有明显的系统性风险特征
D．与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得
［答案］B
［解析］A明显的错误，违约风险不仅针对个人，也针对企业等。C关于系统风险与非系统风险，考生可这样记忆：影响面大的是系统风险；只能影响自己、对别人影响小的，是非系统风险。那么，信用风险通常发生在某客户身上，各个客户的风险都不互相影响，不像市场风险，影响起来就是涉及面很广，因此，信用风险具有明显的非系统性风险特征。D信用本身就是难以考量觉察的，尤其与市场风险相比，信用风险的观察数据少，也不易获得。
14.（ ）是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。
A．名义价值
B．市场价值
C．公允价值
D．市值重估价值
［答案］A
［解析］区分这几种价值的含义。名义价值就是账面上的价值，都是历史成本反映出来的价值。
15.在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，（ ）一般不具有实质性意义。
A．名义价值
B．市场价值
C．公允价值
D．市值重估价值
［答案］A
［解析］从字面上看，“名义”是最不具有实质意义的，考虑为本题答案。事实上，在这四种价值中，B、C、D对市场价格的依赖性很强，只有名义价值是根据历史成本反映出来的，所以不具有实质性意义。
16.下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是（ ）。
A．指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸
B．等于表内的即期负债减去即期资产
C．不包括变化较小的结构性资产或负债
D．不包括未到交割日的现货合约
［答案］B
［解析］记忆题。一般来说，缺口或者敞口，都是资产减负债，B应为表内的即期资产减去即期负债。
17.商业银行应当如何选取流动性风险的评估方法？（ ）
A．选定某一种方法，便一以贯之的采用
B．流动性管理水平高的银行应当选用较高级的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的银行应当选取较初级的流动性指标分析法和现金流分析法
C．商业银行可以同时采用多种流动性风险的评估办法来评价商业银行的流动性状况
D．以上都不对
［答案］C
［解析］不论是什么规模的银行，不论管理水平高低，只采取一种或者某几种方法是不能全面评估风险的，因为每种方法都有它的优点和缺点，如果想要全面综合地评价银行的流动性状况，最好同时采用多种评估方法。
18.影响金融工具久期的因素不包括（ ）。
A．金融工具的到期日
B．距下一次重新定价日的时间长短
C．到期日之前支付金额的大小
D．金融工具的发行日期
［答案］D
［解析］D中发行日期不会对久期有什么影响，久期看重的是未来的发展，因此有影响的是距离到期日的时间。
19.每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险点及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的（ ）阶段。
A．控制活动识别与评估
B．全员风险识别与报告
C．作业流程分析和风险识别与评估
D．制定与实施控制优化方案
［答案］B
［解析］题干上来就点明是“每位员工”，对照选项，B的全员风险识别与报告最贴合题意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，D是第四步，第五步是报告自我评估工作和日常监控。
20.在操作风险经济资本计量的方法中，（ ）的原理是，将商业银行的所有业务划分为八类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。
A．高级计量法
B．基本指标法
C．标准法
D．内部评级法
［答案］C
［解析］题干所述正是标准法的主要内容，简单说就是：按标准把业务划分为八类产品线计算风险资本。
